SHARK

CASOS DIRECCIÓN ESTRATÉGICA: SHARK
Fe b r e r o 2 0 1 5

REALIZADO POR:
María Andreína Méndez
Briceño
Álvaro del Prado Coto
Rebecca Sacristán Stratton
Mª Elena Yepes Montoya

SHARK

Diagnóstico Shark a través del modelo “Cadena de Valor” de Porter

Actividades
de soporte

01

 Dirección Comercial
 Controller
 Consejero General

 Dirección de Fabricación
 Dirección de Sistemas deInformación
 Dirección de Desarrollo

 Falta de misión y objetivos empresariales compartidos
 Cultura basada en resultados financieros
 Aversión al riesgo

 Sistema de incentivos que retribuyen la función y no el proceso
 Ausencia de plan formativo

 Producto innovador pero caro
 Ausencia de diferentes gamas de calidad dentro del mismo producto (gama baja, media, alta)

Actividades
primarias

Fabricación en planta de BC de productos innovadores de gran calidad, 4 cadenas de producción, capacidad instalada infrautilizada.
 Importación de productos donde la MO era mas barata
 Gestión ineficiente de
productos importados
(recepción + embalaje)
 Duplicidad de
almacenamiento: almacén
intermedio en BC +
almacenes distribución por
toda España
 Almacén trastero con
productos obsoletos

 Ampliagama de productos
 Proceso de producción
poco optimizado

 Desconocimiento del “nuevo
cliente” -> cliente con
criterio

 Desconocimiento del valor
que aportan los puntos de
venta propios

 Ausencia de servicio de
atención al cliente

 No hay “gestión” de clientes
(únicamente de las cuentas
más importantes)

 Poca cualificación del
personal del punto de venta

 Ausencia servicios posventacomo reparación o
mantenimiento

 No hay un modelo de
negocio definido
formalmente
 Estrategia internacional no
definida

 Red comercial externa que
no trabaja en exclusiva
 No lanzamiento de
campañas/promociones

02

Diagnóstico Shark a través del modelo “Cadena de Valor” de Porter II (ampliación diagnóstico financiero)

BALANCE
ACTIVO

2.010

% s/A

2.011

% s/A

2.012

ACTIVO FIJO

7.26649%

6.681

43%

7.191

ACTIVO CIRC.

7.593

51%

8.893

57%

10.902

TOTAL ACTIVO

P. N+ P

14.859
2.010

100%15.574

100% 18.093

% s/A

% s/A

2.011

2.012

% s/A
40%

2.013

% s/A

2.014

% s/A

8.917

39%

6.801

34%

60% 13.817

61%

12.996

66%

100% 22.734
% s/A

2.013

100% 19.797
% s/A

2.014

100%
% s/A

P.N

8.840

59%

9.714

62%

9.990

55% 10.268

45% 10.646

54%

PASIVO NC

2.63718%

1.923

12%

4.283

24% 8.494

37%

6.243

32%

PASIVO C

3.382

23%

3.937

25%

3.820

21% 3.972

17%

2.908

15%

2.012
2.014
100%15.574
100%
18.093
100%
22.734 100% 19.797
2.010
2.011
2.013

100%

Rentabilidad

TOTAL P.N + P

CTA RESULTADOS ANALÍTICA

Cifras

en miles de euros

14.859

ROA o ROI
ROE
1- Rotación del
activo
2- Margen
3- Apalancamiento

13,07
15,19

18,64
21,35

3,54
2,762,90
2,72

4,53
3,55

1,05

1,15

1,04

0,86

0,96

0,12
1,55

0,16
1,53

0,03
1,04

0,03
1,25

0,05
1,04

Actividades
primarias

Actividades
de soporte

INFRAESTRUCTURA
 Disminución del ROA en 65%.

Cifras en miles de
euros
 
 
 
 
 
 
2.010
2.011
2.012
2.013
2.014
Ventas
15.600
17.940
18.837
19.590
19.003
Valor de la producción
15.600
17.940
18.837
19.590
19.003
Consumos (materiales)
-8.455
-9.508-11.359
-12.029 -11.402
Valor añadido de Shark
7.145
8.432
7.478
7.562
7.601
Gastos de personal
MOD
-2.714
-2.870
-4.031
-4.212
-4.048
Gastos generales
-1.732
-1.902
-2.001
-1.874
-1.916
EBITDA
2.698
3.659
1.446
1.476
1.638
Amortización
-756
-756
-805
-816
-741
BAII / EBIT
1.942
2.903
641
660
897
Gastos financieros
-152
-138
-274
-288
-393
BAI / EBT
1.790
2.765
367
372
504
Impuesto de
Sociedades-448
-691
-92
-93
-126
Resultado Neto
1.343
2.074
275
279
378

 Disminución del ROE en 77%.

RECURSOS HUMANOS
 Aumento de MOD en 49%.
DESARROLLO DE LOS MARGENES
 Disminución del EBITDA en 40%.
 Disminución del BAII en 54%.

 Disminución del BAI en 72%.
 Disminución del BAII en 72%.

COMPRAS
 Aumento de los consumos en 35%.
LOGISTICA INTERNA
 Ralentización de
Rotación de Activo.
...