SINAPSIS LAVADO DINERO

LAVADO DINERO

BREVES ANTECEDENTES DEL LAVADO DE DINERO
El inicio del fenómeno del lavado de dinero, generalmente se ubica en los años sesentas, a la par del desarrollo e incremento lucrativo de los mercados masivos de droga; sin embargo, su verdadero origen data de los años veinte:

“… los primeros capitales blanqueados se dieron en Estados Unidos, en la época de los gángsters y de la llamadaLey Seca. Para ese entonces, se dice que en Chicago, en la década de 1920, un grupo de delincuentes con negocios en el alcohol, el juego, la prostitución y otras actividades ilícitas, compraron una cadena de lavanderías. Al final de cada día, juntaban las ganancias ilícitas provenientes de los otros negocios, quedando en conjunto justificadas como obtenidas en actividades legales.

Así, el origendel término “lavado de dinero”, se remonta a la época del mafioso norteamericano Meyer Lanski, conocido en el tiempo de la prohibición. Este delincuente, creó en Nueva York una cadena de “lavaderos” que servían para blanquear los fondos provenientes de la explotación de casinos ilegales. Bastaba con poner cantidades importantes de efectivo, que recogía de los casinos, dentro de las cajas de sucadena de lavanderías; para que esos fondos ingresaran al círculo bancario.

Sin embargo, desde entonces, se han practicado ciertas formas de lavado de dinero desde que surgió la necesidad de ocultar la índole o la existencia de ciertas transferencias financieras por razones ya sean políticas, comerciales o jurídicas.”

Adentrándonos al aspecto jurídico, encontramos este ilícito en la Ley delSecreto Bancario (The Bank Secrecy Act) de Estados Unidos de 1970, que impuso a las instituciones financieras obligaciones de mantener constancia de determinadas operaciones y de reportarlas a las autoridades, sin embargo, de acuerdo esta Ley resultó un instrumento ineficaz, toda vez que precisamente sólo estableció esa obligación de reportar las posibles operaciones ilícitas, de forma tal que loslavadores de dinero podían seguir ejerciendo sus actividades sin el riesgo de hacerse acreedores a una sanción.


A. MARCO CONCEPTUAL

Desde el punto de vista etimológico el concepto de lavado de dinero es el de “ajustar a la legalidad fiscal el dinero procedente de negocios delictivos o injustificables”.
Pero se define como el proceso a través del cual es encubierto el origen de los fondos generadosmediante el ejercicio de algunas actividades ilegales (siendo las más comunes, tráfico de drogas o estupefacientes, contrabando de armas, corrupción, fraude, trata de personas, prostitución, extorsión, piratería, evasión fiscal y terrorismo).
Su objetivo de operación, que generalmente se realiza en varios niveles, consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividadesilícitas aparezcan como el fruto de actividades legítimas y circulen sin problema en el sistema financiero.
El proceso mediante el cual se lleva a cabo la comisión del delito de lavado de dinero, sea cual sea cualquiera el agente que se sirva para el lavado de dinero los principios operacionales son básicamente los mismos.

ETAPAS DEL LAVADO DINERO

1. COLOCACIÓN: Es la introducción de las gananciasilícitas en el sistema financiero mexicano.

2. ESTRATIFICACIÓN: Implica el envío de dinero a través de diversas transacciones financieras para cambiar su forma, dificultando su rastreo.

3. INTEGRACIÓN: Reinserción de los fondos ilegales en la economía. Los fondos aparecen como legítimos y pueden ser reutilizados.

PARAÍSOS FISCALES
El lavado de dinero es un delito que afecta de manera internacionaly en gran medida se debe a la contribución de los llamados paraísos fiscales que son países que eximen del pago de impuestos a los inversores extranjeros que mantienen cuentas bancarias o constituyen sociedades en su territorio. A estos países, son a los que generalmente es transferido el dinero ilegal.
Dicha actividad a decir de Córdova Gutiérrez y Palencia Escalante, se lleva a cabo por...