SIPLAF

Manual del SIPLAFT
Sistema Integral para la Prevención y Control del Lavado
de Activos y financiación del Terrorismo

Microempresas de Antioquia Cooperativa de
Ahorro y Crédito

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Contenido

INTRODUCCIÓN…………………………………………………………………………………..3
Marco legal
Definición
Objetivos
CAPÍTULO I: GENERALIDADES…………………………………………………………………7
1. Generalidades
2. Normas aplicables
CAPÍTULO II:POLÍTICAS………………………………………………………………………….13
CAPÍTULO III: PROCEDIMIENTOS PARA LA EJECUCIÓN DE LOS
MECANISMOS E INSTRUMENTOS DE PREVENCIÓN Y CONSTROL…………….18
1. Obligaciones generales
2. Requerimientos de Información por autoridades competentes
3. Monitoreo especial de las operaciones Y/o de los asociados de
mayor riesgo y reporte de los resultados
4. Mecanismos
a.
b.
c.
d.

Conocimiento delasociado, empleados y proveedores
Conocimiento del mercado
Detección de operaciones Inusuales
Identificación y Reporte de operaciones Sospechosas

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5. Señales de alerta
6. Procedimientos para aplicar las sanciones por incumplimiento de las
normas para controlar el riesgo de la inicial de LA/FT
7. Cumplimiento de las obligaciones relacionadas con listas
internacionales vinculantes paraColombia
8. Procedimientos para la conservación de Documentos
CAPÍTULO IV: FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES………………………………….50
1.
2.
3.
4.
5.
6.

Asamblea General
Concejo de Administración
Representante Legal
Oficial de Cumplimiento
Auditoría
Revisoría Fiscal

CAPÍTULO V: REPORTES………………………………………………………………………….55
1. Reportes internos
2. Reportes Externos

CAPÍTULO VI: CÓDIGO DE ÉTICA YCONDUCTA SIPLAFT………………………….61
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.

Objetivo
Alcance
Conocimiento del código de ética y conducta SIPLAFT
Destinatarios
Obligación de cumplimiento de las normas legales
Compromiso ético
Principios éticos generales

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8. Principios Fundamentales de actuación
9. Principios orientadores frente a los factores de riesgo de LA/FT
10. Conflictos de interés11.Situaciones generadoras de conflictos de interés
12. Pautas de Comportamiento
13. Resolución de Conflictos de interés
14. Faltas graves
15. Políticas para sancionar el incumplimiento del manual
16. Políticas sobre conflictos de interés
CAPÍTULO VII: CAPACITACIÓN………………………………………………………………..79
ANEXOS…………………………………………………………………………………..............80
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.

Formulario devinculación a servicios
Hoja de evaluación
Anexo Solicitud de crédito
Visita comercial
Catálogo de señales de alerta
Reporte de operación inusual
Reporte de operaciones en efectivo
Reporte conflicto de interés
Certificación y compromiso SIPLAFT

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10. INTRODUCCION
El presente documento, denominado “Manual del Sistema Integral para la Prevención y
Control del Lavado de Activos y laFinanciación del Terrorismo”, integra las normas y
procedimientos establecidos por Organismos de Supervisión, Vigilancia y Control, como
la Superintendencia de la Economía Solidaria, la Unidad de Investigación y Análisis
Financiero y la Superintendencia Financiera de Colombia, además de las mejores
prácticas que aconsejan organismos como Felaban y Gafisud, para que las entidades
que desarrollanactividades financieras definan e implementen un Sistema de
Prevención de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo, denominado
SIPLAFT.
En su diseño, el Manual incluye de acuerdo con las normas aplicables lo siguiente:
1. Las políticas que asume la entidad en relación con el cumplimiento de las normas
legales sobre prevención y control del LA/FT.
2. Los procedimientos que sedesarrollarán para llevar a cabo el SIPLAFT, los cuales
contemplan las responsabilidades, deberes y facultades de los distintos órganos de
dirección, administración y control de la entidad en el adecuado cumplimiento del
SIPLAFT.
3. Los mecanismos e instrumentos que se aplicarán para implementar el SIPLAFT
4. Los órganos con funciones de control con los cuales contará la Cooperativa para...