SISTEMA DE INVENTARIOS


ANEXO No. 30

EVALAUCION DEL CONTROL INTERNO POR COMPONENTE
(Sistema de control, sistema de valoración y sistema de informática)


FECHA: 24/11/2014


REALIZADO POR: SUPERVISADOPOR:

Nivel de confianza

Total de preguntas: 29
Total de preguntas afirmativas: 22
Formula: total de preguntas afirmativas/ total de preguntas

Nivel de confianza: 69,7%
Nivel deconfianza: Moderado
Nivel de riesgo: Moderado


Informe

Según la evaluación hecha se puede observar que en Importadora Valverde el Plan Informático de Inventariono está de acuerdo con la políticainformática de la empresa, de igual forma no existe un documento formal que establezca las características (bases) técnicas para la selección y adquisición de equipos requeridos, por tanto no existe unaselección de ofertas, además las funciones no están claramente definidas, tampoco las responsabilidades. Por otro lado la empresa no maneja políticas para la obtención de respaldos de la informaciónalmacenada, ni políticas para cambios de claves en los sistemas, tampoco se da una implementación de las seguridades físicas y lógicas para los sistemas y los datos, ni se actualiza el inventario nila documentación referente a este.

Por lo establecido se puede encontrar que la empresa esta incumpliendpo con la norma CORRE en cuanto establece:

Deben existir políticas institucionalesrelativa a la información y comunicación, así como su difusión en todos los niveles.
Grado de compromiso de la alta dirección para cumplir con las políticas y las normativas relativas a la provision deinformación y comunicación interna y externa
Supervisión interna y externa para verificar el cumplimiento de las normas aplicables
Idoneidad de las políticas y procedimientos para el establecimientode los niveles de autoridad y responsabilidad y su relación con la información que debe recibir
Grado de análisis por parte de la dirección en sus diferentes niveles con base en la información...