Sistema De Prevención Del Lavado De Activos

Sistema de Prevención del delito de Lavado Activos en el ámbito bancario y financiero.


Luis Nelson Ancco Barrial((


Sumario: I.- Introducción; II.- Marco internacional de lucha y prevención del lavado de activos; III.- Las cuarenta recomendaciones de la GAFI Sistema de prevención en nuestra legislación; IV.- Unidades de Inteligencia Financiera; V.-Creación de la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú; V.- Nuevos en la prevención del lavado de activos.


I.- Introducción.

En las últimas décadas, fruto de la preocupación de las organizaciones internacionales y Estados Democráticos de Derecho, se vienen realizando esfuerzos para combatir los actos de blanqueamiento y lavado de activos[1]. Son varios medidas que las naciones vienenadoptando progresivamente para combatir y, sobre todo, prevenir este tipo de comportamientos delictivos frecuentemente cometidos por organizaciones criminales; los que se intensificaron producto de la concientización del grado de peligrosidad, no sólo con los bienes jurídico-penalmente protegidos, sino la pluriofensividad y corrosión de los valores democráticos consiguientemente el debilitamiento delsistema económicos financiero.

Sobre el particular Schoeder afirma que “el blanqueo de capitales amenaza la libertad y la democracia desde tres ámbitos: 1. La Seguridad Pública, al contribuir a la mayor extensión y facilidad del crimen; 2. reduce los ingresos impositivos y contribuye a la expansión de la economía sumergida; y, 3. socava las instituciones democráticas comprometiendo el buengobierno de las empresas al promover la corrupción y el soborno”[2].

Para comprender este proceso de implementación y adopción de medidas de lucha y prevención de las actividades de blanqueamiento de capitales es propicio mencionar que en las últimas décadas se detectó un alarmante crecimiento de estas actividades que reportan extraordinarias ganancias ilegales[3]. Este incremento se debe a lacoyuntura tecnológica, política y sistémica que comprende diversos factores como los cambios económicos que caracterizan a la sociedad internacional, así como, los intereses económicos que se encuentran en juego.

Inicialmente los esfuerzos globales, multilaterales y la cooperación internacional estuvo centrado en el tema del tráfico ilícito de drogas, lo que se refleja principalmente en laConvención Contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas que se aprobó en la ciudad de Viena en 1988, puesto que, este tipo de “criminalidad había dejado de ser un fenómeno local, circunscrito a determinados lugares, para convertirse en un fenómeno social de grandes proyecciones, en cuyo ámbito las ingentes ganancias producidas por la delincuencia organizada, requerían sercanalizados a través del sistema financiero. El tráfico ilícito de drogas pasó a convertirse en el desafío más importante para muchas naciones, y sobre para los órganos de control y fiscalización”[4]. Mediante este compromiso internacional asumido por los Estados firmantes, se exigió la represión de conductas de blanqueamiento de dinero, pero cuya finalidad y objetivo concreto estaba dirigida a combatirel tráfico ilícito de drogas.

Actualmente se intensificó los compromisos internacionales entre las naciones, implementándose con mayor énfasis acciones de prevención en los ordenamientos jurídicos internos de los Estados firmantes, debido a que el lavado de activos pasó a constituirse en modalidades de macro-criminalidad económica contemporánea, esto es, entendido como “expresión emergente deuna desviación estructural vinculada al ejercicio abusivo de los mecanismos o resortes superiores de la economía, fundamentalmente a los conocidos como los mecanismos abiertos, los que no necesariamente se vinculan a la economía del mercado, a saber: los mecanismos del equilibrio de la economía nacional con el mundo exterior (mecanismos de los cambios), los retransformación de capital en renta, y...