SISTEMA DE TESORERIA

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN Y
MODERNIZACIÓN ADMINISTRATIVA

SISTEMA DE TESORERIA

Concepto
El sistema de Tesorería, comprende el conjunto de
principios, normas y procedimientos queintervienen directamente
en el proceso de
administración de los recursos públicos, es decir,
la percepción y recaudación, así como su
canalización hacia la cancelación de las
obligaciones del Estado,como la custodia de las
disponibilidades que se generen.

Objetivos
Los objetivos que deben guiar el accionar del
Sistema de Tesorería son:
I.- La administración inteligente de los recursospuestos a su disposición atendiendo a
principios de eficacia, eficiencia, economicidad
y transparencia en su gestión, y
II.- El adecuado y oportuno registro de ingresos
y pagos derivados de la gestiónfinanciera de la
administración con el objeto de proveer
información confiable para la toma de
decisiones vinculadas a su evolución.

MODULOS DEL SISTEMA DE
TESORERIA
• PROGRAMACION FINANCIERA• CUT

• RECURSOS
• PAGOS

• CONCILIACION BANCARIA

CUENTA UNICA DEL
TESORO – CUT
ADMINISTRACIÓN CENTRALIZADA POR PARTE
DEL TESORO GENERAL DE LA NACIÓN DE
TODOS LOS RECURSOS PUBLICOSBASADOS
EN EL PRINCIPIO DE

UNIDAD DE CAJA
MANTENIENDO LA TITULARIDAD DE DICHOS
RECURSOS (LIBRETAS).
ADEMÁS MEDIANTE LA CUT SE REALIZARÁN
TODOS PAGOS, CON CARGO A LOS
RECURSOS DE LAS ENTIDADESTITULARES
DE LOS MISMOS.

OBJETIVOS DE LA CUT
• RACIONALIZAR EL MANEJO DE FONDOS PÚBLICOS
• ELIMINAR RECURSOS OCIOSOS
• CENTRALIZACIÓN DE LA LIQUIDEZ
• OPTIMIZAR
FINANCIERA
• DISMINUIRCUENTAS

LABORES
COSTOS

DE

DE

PROGRAMACIÓN

MANTENIMIENTO

• REDUCIR CONSIDERABLEMENTE
COMISIONES BANCARIAS

COSTOS

DE
POR

• AGILIZAR Y TORNAR TRANSPARENTE EL ROL DEL
ESTADOCOMO PAGADOR

EN CONSECUENCIA:
VICEMINISTERIO DEL TESORO Y
CRÉDITO PÚBLICO
=
BANCO

RECURSOS
Ingresos públicos obtenidos a través de:
• Recurso tributarios del SIN
• Recursos tributarios...