Sociedades de garantía Recíproca

CICLO PROFESIONAL ORIENTADO – FACULTAD DE DERECHO (UBA)






SOCIEDAD DE GARANTIA RECIPROCA





ALUMNOS


DORNA, LEANDRO

BRIZZI NIN, PABLO CONRADO

GIUNTA, NOELIA










MATERIA

BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS
2º CUATRIMESTRE 2013
En el año 1997, aparecían en nuestro país los primeros instrumentos de garantías -bajo la forma de Fondos de GarantíaProvinciales- orientados a facilitar el acceso al financiamiento por parte de las Pequeñas y Medianas Empresas. Poco tiempo después se institucionalizaban las Sociedades de Garantía Recíprocas, a partir de la promulgación de la Ley Nº 24.467 (PYME - Título II).

Estas herramientas financieras fueron perfeccionándose y ganando aceptación tanto entre las PYMES beneficiarias como entre los aceptantes deestas garantías (entidades financieras y grandes empresas) hasta conformar un sistema de Garantías consolidado, conformado por 24 entidades.

Una Sociedad de Garantía Recíproca (SGR) es una sociedad comercial que tiene por objeto facilitar el acceso al crédito de las PYMES (Pequeñas y Medianas Empresas), a través del otorgamiento de garantías para el cumplimiento de sus obligaciones. Además,brinda asesoramiento técnico, económico y financiero a sus socios en forma directa o a través de terceros contratados para ello.
Las sociedades de garantía recíproca, o SGR, nacen para resolver los problemas financieros de las pequeñas y medianas empresas, prestándole apoyo financiero mediante la concesión de avales que respalden su posición financiera frente a las entidades de crédito, losproveedores, clientes y Administraciones Públicas.[2] La actividad de estas sociedades, beneficia a la PYME, pues al ser avalada puede acceder al crédito, y beneficia a su vez a la entidad de crédito, pues invierte sin riesgo al ser la SGR la que responde, como avalista, en caso de que la operación financiera sea fallida. Esta última se beneficia además, de otra serie de factores como pueden ser el valorañadido del estudio y seguimiento de la viabilidad de la operación por la garante.
Una de las consecuencias directas de la intervención de la SGR, al minimizar el riesgo asumido con la intervención de su aval, es que el banco, caja de ahorros o cooperativa de crédito presta la financiación a tipos bajos y plazo largo, mediante convenios o líneas de crédito con las SGR.
Por otro lado, a cambio de lagarantía recibida, la PYME, por su parte, adquiere la obligación de adquirir una o más cuotas sociales de la SGR, incrementando por tanto los recursos propios de la misma y, en definitiva, su capacidad de asumir nuevas operaciones de aval. Dicho importe, si se desea, será íntegramente reembolsado a la cancelación del crédito obtenido. En caso contrario, la PYME permanecerá como socio partícipe, ytendrá así acceso a otras prestaciones y servicios de la SGR.[
La regulación legal de estas sociedades nació en 1978, con cierto retraso respecto de Europa y se modificó en 1988 con la aprobación de la Ley de Intervención y Disciplina de las entidades de crédito, que sometió a estas sociedades al control e inspección del Banco de España, en igual medida que las entidades de crédito. La creaciónde la SGR debe ser autorizada por el Ministerio de Economía y Hacienda, previo informe del Banco de España y de la Comunidad Autónoma en la que vaya a establecer su domicilio social.[]

Otra nota característica de estas sociedades es que sólo pueden garantizar operaciones de sus socios, lo cual implica que para conceder el aval a una PYME, esta deberá adquirir necesariamente la condición desocio. No se persigue ni la obtención de beneficios ni el reparto de dividendos.[4]
Consiste en una estrategia asociativa entre grandes empresas y PYMES, que permite garantizar cualquier tipo de compromisos u obligaciones susceptibles de apreciación dineraria.
En las SGR existen dos tipos de socios:
1- Los socios partícipes: Los socios partícipes son a los que se les presta la garantía de la...