sofom













SOFOM
Sociedades Financieras de Objeto Múltiple


MARIO BUSTAMANTE NÁJERA


INDICE

Concepto jurídico de una SOFOM ……………………………………………..3
a) Estructura legal y objeto social
I. información general de las SOFOMES
II. Marco legal
Actividades Permitidas para una SOFOM……………………………………..
Tipos de SOFOM y sus principales características……………………………
Requisitos paraConstituir una SOFOM………………………………………..
Figura Asociativa prevista en la Ley para la Constitución de una SOFOM…
Principales Productos (Contratos de Crédito) que colocan SOFOM en el mercado financiero mexicano según la CONDUSEF…………………………
Describa cómo funcionan las nuevas políticas de transparencia de la información para el maneja, administración y control de las SOFOM’S, con base al “Registro dePrestadores de Servicios“(SIPRES); “Registro de Contratos de Adhesión”(RECA); “Registro de Comisiones”(RECO); “Registro de Información de Unidades Especializadas”(REUNE)y el “Registro Público de Usuarios”(REUS)…………………………………………..
Mecanismos de evaluación de viabilidad de créditos otorgados por una SOFOM………………………………………………………………………………
Describa los riesgos por prácticas indebidas en el funcionamientode una SOFOM………………………………………………………………………………
Opinión personal de las áreas de oportunidad o mercados donde usted considera que las SOFOM pueden ser determinantes para el crecimiento económico de un determinado sector. …………………………………………..









Concepto Jurídico de la SOFOM
Las Sofomes son entidades financieras que, a través de la obtención de recursos mediante el fondeo eninstituciones financieras y/o emisiones públicas de deuda, otorgan crédito al público de diversos sectores y realizan operaciones de arrendamiento financiero y factoraje financiero. Una Sofom no puede captar recursos del público y no requiere de la autorización del gobierno federal para constituirse.
Se considerarán como Sofomes aquellas sociedades anónimas que en sus estatutos sociales, contemplenexpresamente como objeto social principal la realización habitual y profesional de una o más de las actividades que se indican en el párrafo anterior. Estas entidades financieras gozarán de las mismas ventajas fiscales y procesales que tenían al ser sofoles, arrendadoras y empresas de factoraje, adicionándoseles algunas ventajas civiles al ser empresas mercantiles.

A) Estructura legal y objeto social:I. Información general de las SOFOMES.

El 27 de abril de 2006, la Cámara de Senadores aprobó un dictamen sobre una iniciativa ya aprobada por la Cámara de Senadores (en adelante el “Dictamen” o el “Decreto”) para modificar diversos ordenamientos financieros y fiscales1 con el objeto de crear las denominadas Sociedades Financieras de Objeto Múltiple (en adelante las “Sofomes”).
El 18 dejulio de 2006 se publicó en el Diario Oficial de la federación un Decreto con el que se reforman diversas leyes financieras y mercantiles.
Con esta reforma a partir del 19 de julio de 2006 se daría lo siguiente:
Se liberalizan las actividades de arrendamiento y factoraje financieros, que estaban reservadas a sociedades autorizadas por la SHCP.
Cualquier persona física o moral puede realizaroperaciones de arrendamiento financiero y/o factoraje financiero y/o crédito para cualquier fin, sin necesidad de autorización.
Se crea un nuevo tipo de entidad financiera, la sociedad financiera de objeto múltiple (SOFOM). Esta sociedad puede tener por objeto la realización de operaciones de arrendamiento financiero y/o factoraje financiero y/o crédito para cualquier fin, sin necesidad deautorización de la SHCP y de carga regulatoria.
Las SOFOM en principio es una entidad no regulada (E.N.R.). Es decir, no les aplican normas financieras relativas a requerimientos de capital, limites de operación, reservas técnicas, limites de tenencia accionaria, estructura corporativa, etc.
Solo en el caso de que la SOFOM esté vinculada con una institución de crédito será regulada (E.R.), en...