ssistemas


1. IDENTIFICACIÓN DE LA ACTIVIDAD
Programa de Formación: Tecnólogo Gestión Financiera y de Tesorería (111202)
Fecha: Abril 9 de 2013

Consecutivo:
Competencia: MANEJAR LA TESORERÍA CIÑÉNDOSE A LA NORMATIVIDAD Y REQUERIMIENTOS EMPRESARIALES.
Duración Máxima 520

2. OBJETIVO

El objetivo de la presente actividad es que el aprendiz del Tecnólogo en Gestión Financiera y Tesorería,conozca y analice los diferentes elementos que pueden involucrarse dentro del manejo de la tesorería en una organización

Resultado de Aprendizaje:

COLOCAR LOS EXCEDENTES DE TESORERÍA SEGÚN LAS NORMAS DEL MERCADO FINANCIERO Y POLÍTICAS ORGANIZACIONALES.

PRESENTAR INFORMES DE LA PROGRAMACIÓN DE PAGOS Y MOVIMIENTOS DE EFECTIVO QUE EVIDENCIEN EL FLUJO DE DINERO Y LA EFECTIVIDAD DE LOSPRESUPUESTOS, TENIENDO COMO REFERENTE LAS POLÍTICAS ORGANIZACIONALES.

Con base en los temas vistos en las semanas anteriores se solicita lo siguiente:

1. Elabore un boletín diario de caja o también llamado boletín de tesorería , con los siguientes datos



2. Explique y realice un ejemplo de los momentos que tiene un fondo fijo de caja menor.
3. EXPLIQUE CON SUS PROPIAS PALABRAS EN QUÉ CONSISTEUN CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE.

Se puede definir el contrato de cuenta corriente como el poder o derecho que tiene una persona que abre una cuenta de ahorros para consignar sumas de dinero y cheques en un banco, y la facultad de disponer de dichas sumas de dinero en cualquier momento de ya sea parcial o totalmente. Dicha operación está formulada por dos partes el cliente y el banco ambaspartes tienen estatutos que cumplir

4. QUE ENTIENDE USTED POR UN DEPÓSITO CONSTITUIDO A LA VISTA, ELABORE UN EJEMPLO.
Es un contrato que permite al propietario o depositante ingresar determinada cantidad de dinero a un banco, a cambio de un interés bajo. El depositante puede retirar sus fondos en cualquier momento. En ocasiones puede retirarlos con un documento previo.
Ejemplo:

DebeHaber
1110 Bancos $ 600.000
2810 depósitos recibidos

5. EXPLIQUE EN QUÉ CONSISTE EL PAGO DE UN CHEQUE AL DESCUBIERTO Y QUE NORMAS SE RELACIONAN CON ELLO.

Cheque al descubierto, entiendo que se trata de un cheque sin fondos, por tanto undelito. Así o bien se trata de un cheque que se emitió a sabiendas de que no había saldo en la cuenta o bien se trata de un cheque que al ser cargado en la cuenta la ha dejado en descubierto.
Al respecto, antes de solucionar puntualmente el interrogante planteado, se considera necesario fijar un marco de referencia conceptual sobre el tema del sobregiro o descubierto bancario.

1. En primer lugarcabe recordar que el artículo 125 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero (D. 663/93 -EOSF1-), regula la figura jurídica del sobregiro o pago de cheques en descubierto, el cual constituye un crédito o préstamo al cliente titular de una cuenta corriente bancaria, al proceder el establecimiento de crédito a pagar cheques por un saldo superior al disponible.

Sobre dicha posibilidad, esprocedente señalar adicionalmente que quizás su característica jurídica más importante es que el excedente será exigible a partir del día siguiente al otorgamiento del descubierto, salvo que las partes hayan acordado un plazo diferente para exigir el cumplimiento de la obligación, evento en el cual el pago sólo podrá reclamarse cuando expire el término convenido. Ciertamente, la norma citada prevé:"Pago de cheques en descubierto. Cuando el banco pague cheques por valor superior al saldo de la cuenta corriente, el excedente será exigible a partir del día siguiente al otorgamiento del descubierto, salvo pacto en contrario.

El crédito así concedido ganará intereses en los términos previstos en el artículo 884 del Código de Comercio.
La circunstancia de que el librador imparta una orden de...