Sujef

Tabla de contenido
Introducción 2
Superintendencia General de Entidades Financieras 3
Antecedentes 3
Visión 5
Misión 5
Objetivo 5
Política de Calidad 5
Funciones: 6
Entidades supervisadas por la SUGEF al 29 de febrero del 2012 7
Normativas Vigentes 10
Marco Legal 12
Acuerdos y Resoluciones Superintendente 13
Caso de Intervención SUGEF 15
Superintendencia General de Valores 17Reseña 17
Misión 19
Vision 19
Valores 19
¿Qué es y qué hace la SUGEVAL? 20
¿La SUGEVAL emite algún tipo de certificación? ¿Cómo y quién puede solicitarla? 20
¿Qué es el mercado de valores? 21
Antes de Invertir 22
Después de Invertir 23
Productos en que puede invertir 24
¿Qué es un prospecto? 29
Riesgos y beneficios de invertir 30
Perfil del inversionista 32
Entidades Emisoras 35
LeyReguladora del Mercado de Valores 37
Caso Sanción SUGEVAL 38
Conclusión 41
Bibliografía 42
Anexos 43

Introducción



El siguiente trabajo tiene como objetivo comprender la importancia de la SUGEF y SUGEVAL, para lo cual es necesario realizar un recorrido por distintas entidades, con el fin de aprender como trabajan, sus visiones y sus objetivos.

Posteriormente, analizaremos lahistoria; fechas, hechos y procesos para poder comprender el objetivo de sus funciones.

Con este trabajo se pretende entregar algunos elementos que permitan al lector profundizar en el tema y obtener conocimientos acerca del trabajo y situación de la SUGEF y SUGEVAL.

A continuación, realizaremos una apreciación más profunda de cómo se crearon, sus responsabilidades, compromisos e importancia.Finalmente veremos algunos casos donde se relaciona Proceso de trabajo de cada una de estas.






Superintendencia General de Entidades Financieras


Antecedentes

La Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF) por muchos años funcionó como un departamento del Banco Central de Costa Rica, denominado "Auditoría General de Bancos" (AGB). El Artículo 44 de la Ley 1552,publicada el 23 de abril de 1952, establecía como función de la AGB ejercer "...la vigilancia y fiscalización permanente de todos los departamentos y dependencias del Banco, de las demás instituciones bancarias del país, incluyendo sucursales y otras dependencias, y cualesquiera otras entidades que las leyes sometan a su control."
Posteriormente, el 4 de noviembre de 1988 y con la promulgación de laLey de Modernización del Sistema Financiero de la República, número 7107, la cual modificó la Ley 1552, la AGB se transformó en la Auditoría General de Entidades Financieras (AGEF), "como un órgano de desconcentración máxima adscrito al Banco Central ..." (Artículo 124 de la Ley 1552).
La figura jurídica de desconcentración máxima está definida en el Artículo 83 de la Ley General deAdministración Pública, número 6227 del 20 de diciembre de 1978, el cual establece que "Todo órgano distinto del jerarca estará plenamente subordinado a éste y al superior jerárquico inmediato, salvo desconcentración operada por ley". Se entiende la desconcentración como la imposibilidad del superior de avocar competencias del inferior y revisar su conducta. En lo que al grado de desconcentración se refiere,dispone el mismo artículo que será máxima "cuando el inferior esté sustraído además a órdenes, instrucciones o circulares del superior".
De acuerdo con esta reforma, correspondía a la AGEF fiscalizar el funcionamiento de todos los bancos, incluidos el Banco Central de Costa Rica, las sociedades financieras de carácter no bancario y las demás entidades públicas o privadas, independientemente desu naturaleza jurídica, que operasen en actividades de intermediación entre la oferta y la demanda de recursos financieros, directa o indirectamente, o en la prestación de otros servicios bancarios.
La nueva Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica (No. 7558), vigente desde el 27 de noviembre de 1995, declara de interés público la fiscalización de las entidades financieras y crea la...