supervision bancaria

La supervisión bancaria consiste en el conjunto de regulaciones de carácter prudencial, que incluyen los procedimientos de verificación de su cumplimiento, cuyo objetivo es promover la estabilidad e integridad del sistema financiero en su conjunto. En septiembre de 1997, el Comité de Basilea sobre Supervisión Bancaria, presentó los resultados de los trabajos encomendados por el G-7 en la Cumbrecelebrada en Lyon, Francia, en 1996, en el sentido de establecer un conjunto de recomendaciones para mejorar el fortalecimiento de los sistemas financieros.

1. Aspectos Institucionales
Bajo esta categoría contenida en el Principio 1, se establecen los pre-requisitos que deben darse para contar con una supervisión bancaria efectiva. De acuerdo con ello, debe existir una delimitación clara deresponsabilidades y objetivos cuando hay más de una institución que participa en la supervisión. Asimismo, éstas deben contar con independencia operacional y los recursos adecuados para desarrollar sus labores.
El marco legal debe contar con disposiciones relacionadas con la autorización de establecimiento de bancos y su supervisión en el tiempo, la que debe incluir facultades para asegurar elcumplimiento de las leyes al igual que lo relacionado con estabilidad y buen funcionamiento del sistema bancario.
El supervisor debe tener una protección legal por las decisiones adoptadas de buena fe en el ejercicio de sus responsabilidades. Finalmente, desde el punto de vista de la organización institucional, se deben establecer mecanismos para compartir información con otros supervisores delsector financiero.
2. Aspectos Organizacionales
En este grupo se incluyen los principios relacionados con los requisitos que deben cumplir los proveedores de servicios bancarios para acceder al mercado y las facultades del regulador y del supervisor respecto del cumplimiento de éstos. En consecuencia, la legislación debe definir las actividades que pueden desarrollar los bancos.
En materia deotorgamiento de autorizaciones (licencias), el regulador debe contar con la facultad de establecer los criterios de aprobación, así como la posibilidad de rechazar las solicitudes que no cumplan con estos requisitos. Las autorizaciones deben, como mínimo, considerar la estructura de propiedad del banco, la idoneidad de sus directores y la alta gerencia, evaluar el plan de operaciones y los controlesinternos de la administración, las proyecciones de sus resultados, así como la base de capital. Cuando el dueño u organización matriz que solicita la autorización es un banco extranjero, es necesario contar con el consentimiento previo del supervisor del país de origen. La supervisión bancaria en América Latina en los noventa
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Consistentemente con los requisitos de ingreso al mercado, seestablecen en estos principios las facultades con que deben contar los supervisores en cuanto a poder revisar y rechazar transferencias significativas de la propiedad o control de bancos existentes.
En cuanto a la organización de la industria y de los grupos bancarios se establece que en aras de la estabilidad del sistema, el supervisor debe establecer criterios para autorizar las adquisiciones oinversiones significativas que un banco efectúe, asegurándose que éstas no expongan al banco a riesgos indebidos o impidan una supervisión efectiva.
3. Aspectos Prudenciales
En este conjunto de principios se reúnen las medidas orientadas a acotar los riesgos que asumen los bancos, velando porque las instituciones cuenten con una base de capital adecuada al perfil de riesgos que asumen.
Para lograr loanterior, la legislación debe establecer requisitos mínimos de capital para los bancos y definir los componentes de capital, teniendo en consideración su capacidad para absorber pérdidas. En el caso de los bancos “internacionalmente activos”, los requisitos deben ser, como mínimo, los establecidos en el Acuerdo de Capital de Basilea de 1988.
En cuanto a los procedimientos de supervisión, se...