taller SARO

5. Determine y explique cuál es la clasificación de los riesgos operativos, y cite un caso o Ejemplo que conozca de cada uno de ellos.
Fraude Interno: Son los que buscan apropiarse de los activosde la empresa o del la entidad estando implicados uno o más funcionarios de la misma.
Ejemplo: En un estudio de la firma auditora KPMG se determinó que el 69% de las compañías Colombianas han tenidoun evento de fraude interno.
Fraude Externo: Actividad realizada por una persona ajena a la entidad que busca infringir la normatividad o apropiarse de los activos de la entidad.
Ejemplo: los fraudesexternos en Colombia, el 15% son realizados por proveedores y el 9% por clientes.
Relaciones laborales: Actos que son incompatibles con la legislación laboral, con los acuerdos internos de trabajo yen general la legislación vigente sobre la materia.
Ejemplo: Un secretario o archivador decide ocultar información de cambios de pagos en los clientes a beneficio de un conocido o decide tergiversarla información con ayuda de algún superior.
Clientes: Negligencia o fallas involuntarias de las obligaciones frente a los clientes.
Ejemplo: el ejemplo más común es la mala información yactualización del estado de los clientes.
Daños a activos físicos: Perdida por daño de un instrumento de valor.
Ejemplo: Un cheque roto, un billete ilegible etc.
Fallas tecnológicas: Incidentes en lossistemas que manejas la información de la entidad.
Ejemplo: Cuando se borra un archivo de una entidad donde se encontraba información vital para los clientes.
Ejecución y administración de los procesos:Errores en la ejecución y administración de los procesos.
Ejemplo: Contar mal el dinero que un cliente consigna, digitar mal un número.
6. Defina que es el sistema de riesgo operativo.
Son losdiferentes métodos efectuados para identificar, medir y controlar los riesgos operativos por medio de las políticas, la documentación, la organización y el registro.
7. Defina que es un plan de...