Taller semana 3. ¿cómo se llevan a cabo las auditorías internas?

TALLER SEMANA 3. ¿Cómo se llevan a cabo las auditorías internas?

APRENDIZ:
Mario Eduardo González Fernández
EMAIL:
megf@misena.edu.co

FECHA:


CODIGO CURSO:
ISO 9001:2008: AUDITORÍAS INTERNAS DE CALIDAD - 224154

¿Como se llevan a cabo las Auditorias Internas?

1. Seleccione en su organización un área específica para realizar el Proceso de Auditoria.
AREA A AUDITAR OPROCESO:
 Área de Operación
Compras, Almacén
Cocina (producción)
2. Elabore la agenda para el proceso de auditoría, concéntrese en un proceso específico del área seleccionada.
a) Seleccione el procedimiento o proceso a auditar: aquí el aprendiz debe realizar una breve descripción del proceso y anexar diagrama de proceso.
DESCRIPCION PROCESO A AUDITAR:

COCINA. Alimentos ciclo deinventario.

Objetivos de la Auditoría
1. Para determinar los controles internos que rodean el registro, notificación y mantenimiento de los inventarios son adecuados para proporcionar una protección razonable aseguramiento en contra de la comisión y ocultamiento de irregularidades.
2. Para determinar que los procedimientos de la empresa y las políticas relativas el registro, notificación, y elmantenimiento de los inventarios se llevan a cabo de conformidad con los requisitos existentes.
3. Para garantizar que los controles y procedimientos en uso son eficientes, eficaces y económico.
4. Para determinar que la recepción y disposición de las existencias se con precisión y adecuadamente informado.
Programa de Auditoría
1. Evaluar el Cuestionario de Control Interno para las debilidades.2. A. Visita el área de cocina, recepción de muelles, almacenes y todos.
A. Documento resultados.
• Esté alerta a las condiciones generales, las cantidades en exceso, elementos en desuso, etc
• Los pedidos son pre-controlados antes de su preparación.
• Garantizar la correcta seguridad en el departamento de recepción, salidas de cocina, de almacenamiento zonas y el área de basura.
• Lista detodas las salidas de la cocina y su relación con las salidas fuera.
• Asegúrese de que las salidas externas de construcción, directamente en o cerca de la cocina cerrados en todo momento o bajo el control de sistemas de alarma.
B. Principales controles de documentos sobre las zonas de almacenamientoy evaluar la adecuación.
3. Revisión de hojas de inventario de la razonabilidad de las cantidadesy precios.
Relacionar las cantidades de gira de almacén e investigar cualquier inusual cantidades. Volver a calcular una muestra de las excepciones costo del artículo (o para obtener discos con los inventarios y las fórmulas de revisión). Seguimiento de cualquier precio inusual a la la mayoría de las facturas recientes. Tenga en cuenta que se realiza / inventario de los documentos. Si lasexcepciones se indican ampliar las pruebas se consideren necesarias.
DIAGRAMA DE FLUJO


b) Determine según el proceso los cargos de las personas que deben participar. EJ. EN UNA EMPRESA MANUFACTURERA, en el proceso de REALIZACION DEL PRODUCTO, los cargos que pueden participar en la auditoría pueden ser: Jefe de Producción, Operarios, Jefe de Planta, Inspector de Producto, etc.

CARGOS QUEINTERVIENEN EN EL PROCESO:
Recepción de alimentos, almacenamiento Jefe Almacén
Área de cocina, preparación de alimentos Jefe de Cocina
Área de servicio Administración
Servicios sanitarios para empleados Administración
Manejo de Residuos sólidos Administración
Control de plagas más comunes Administración
c) Haga memorando comunicativo dirigido a la persona encargada del proceso o área aauditar, explicándole lo que se pretende realizar.

MEMORANDO
A:
DE:
ASUNTO: AUDITORIA INTERNA ÁREA DE OPRERACIÓN ( COCINA)
FECHA:
Según la auditoria realizada en el ÁREA DE OPRERACIÓN ( COCINA) debemos considerar el concepto de no conformidad, que clasifica los siguientes criterios:

o Desviación, es toda aquella situación en la que se impide o dificulta seriamente la función del...