Tarea 1
MONTE VERDE S.A.
Balance General
Al 30 de Agosto del 2014
ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
Activo Circulante
Pasivo Circulante
Efectivo
156.700,00
Cuentas x Pagar
375.400,00
Inventario157.100,00
Impuesto x Pagar
140.900,00
Suministros Oficina
15.400,00
Sueldos x Pagar
285.000,00
Seguros x Adelantado
2.300,00
Total Pasivo Circulante
801.300,00
Cuentas x Cobrar
531.500,00
Total Activo Circulante
863.000,00
TOTAL PASIVO
Activo Fijo
PATRIMONIO
Vehículo
1.203.000,00
CapitalSocial
850.000,00
Equipo Computo
144.000,00
Utilidad Retenida
558.700,00
Total Activo Fijo
1.347.000,00
TOTAL PATRIMONIO
1.408.700,00
TOTAL ACTIVOS
2.210.000,00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
2.210.000,00
Balance de Cierre Agosto
Efectivo
156.700
Inventario
157.100
Suministros de Oficina
15.400
Seguros Pagados porAdelantado
2.300
Cuentas por Cobrar
531.500
Vehiculo
1.203.000
Equipo de Computo
144.000
Cuentas por Pagar
375.400
Impuestos por Pagar
140.900
Sueldos por Pagar
285.000
Capital Social
850.000
Utilidad Retenida
558.700
TOTALES
2.210.000
2.210.000
Realizar los Asientos de Cierre. compra mobiliario de oficina a crédito por un monto de 150.000, el 02 de setiembre del 2014.
1) Compra deMobiliario de Oficina”
Fecha
Detalle
Debe
Haber
02/09/14
Mobiliario de Oficina
150.000
-
02/09/14
Cuenta por Pagar por Mobiliario de oficina
-
150.000
El 07 de Setiembre se pagan los servicios públicos en efectivo por un monto de 85.000
2) “Gasto por servicios públicos del mes de Agosto”
Fecha
Detalle
Debe
Haber
07/09/14
Gasto por Servicios Públicos
85.000
-
07/09/14
Efectivo
-
85.000El 14 de Setiembre se compra inventario 50% en efectivo por un monto 225.000.
3) “Compra de Inventario”
Fecha
Detalle
Debe
Haber
14/09/14
Inventario
225.000
-
14/09/14
Efectivo
-
112.500
14/09/14
Cuenta por Pagar por Inventario
-
112.500
El 15 de Setiembre se compran Suministros de oficina para consumir durante varios meses, por un monto de 138.400 en efectivo
4) “Compra deSuministros de Oficina”
Fecha
Detalle
Debe
Haber
15/09/14
Suministros de Oficina
138.400
-
15/09/14
Efectivo
-
138.400
El 19 de Setiembre se pagan seguros por adelantado para los próximos 5 meses por un monto de 130.000.
5) “Compra de Seguros Pagados por Adelantado”
Fecha
Detalle
Debe
Haber
19/09/15
Seguros Pagados por Adelantado
130.000
-
19/09/15
Efectivo
-
130.000
Se venden a crédito100 mesas valoradas en 25.500 cada una el 22 de Setiembre
6) “Venta de inventario”
Fecha
Detalle
Debe
Haber
22/09/14
Cuenta por Cobrar
2.550.000
-
22/09/14
Ingreso por Venta
-
2.550.000
Se reciben 843.000 en efectivo por abono a cuenta por cobrar el 28 de setiembre del 2014
7) “Abono a Cuenta por Cobrar”
Fecha
Detalle
Debe
Haber
28/09/14
Efectivo
843.000
-
28/09/14
Cuentas de Cobrar
-843.000
Efectivo
156700
85000
843000
112500
138400
130000
533800
Suministros de Oficina
15400
138400
153800
Inventario
157100
225000
382100
Seguros pagados por adelantado
2300
130000
132300
Cuentas por cobrar
531500
843000
2550.000
2238500
Vehiculo
1203000
Equipo de Computo
144000
Cuenta por Pagar
375400
150000
112500
637900Impuesto por pagar
140900
Utilidad Retenida
558700
Capital Social
850000
Mobiliario de Oficina
150000
Sueldos por pagar
285000
Gasto por Servicios Públicos
85000
Ingresos
2550000
ESTADO DE RESULTADOS
Efectivo
533800
Suministros de Oficina
153800
Inventarios
382100
Seguros Pagados por Adelantado
132300
Cuentas por Cobrar
2238500...
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