tarea 2 1

Nombre: Cruz Soto Vargas Grupo:
Materia: Administración De Recursos Materiales No. De Tarea: 3
Tema: Critica
Fecha De Entrega: 25/02/2015 Fuente De Consulta: http://campus.ort.edu.ar/comunidadliteraria/articulo/264934/-c-mo-se-hace-una-cr-tica

Tarea No. 3 Escribir una crítica acerca del tema de niveles de autorización, considerando los subtemas del mismo.enviar a más tardar el sábado 14 de marzo antes de las 7 de la noche.
Niveles de Autorización.
Los actos y transacciones relevantes sólo pueden ser autorizados y ejecutados por funcionarios y empleados que actúen dentro del ámbito de sus competencias.
La autorización es la forma idónea de asegurar que sólo se llevan adelante actos y transacciones que cuentan con la conformidad de la dirección.Esta conformidad supone su ajuste a la misión, la estrategia, los planes, programas y presupuestos.
La autorización debe documentarse y comunicarse explícitamente a las personas o sectores autorizados.
Estos deberán ejecutar las tareas que se les han asignado, de acuerdo con las directrices, y dentro del ámbito de competencias establecido por la normativa.
Responsables en la toma de decisiones enadquisiciones.
Para las compras de bienes y contratación de servicios se seguirá el siguiente procedimiento:
La unidad que requiera la compra de un bien o contratación de servicio deberá emitir una solicitud, la cual deberá enviarse a Contabilidad firmada por el solicitante y el Gerente respectivo.
Especial importancia tiene una clara definición de las características del bien o servicio aobtener, una fundamentación adecuada de las razones y destino de éste y el costo aproximado de la compra o servicio.
Contabilidad, previa revisión de la capacidad presupuestaria existente, encomendará al Encargado de Adquisiciones o Servicios Generales según corresponda, la revisión de la solicitud y la obtención de los V°B° que de acuerdos a los niveles de decisión existentes correspondan, paragestionar las cotizaciones. Obtenidos los V°B°, se inicia la cotización, consultando el Registro de Proveedores que mantiene la Empresa.
Se deberán obtener al menos tres cotizaciones, de distintos proveedores, exceptuando los artículos o servicios en que no existan más proveedores. Una vez recibidas las cotizaciones, idealmente, se confeccionará un cuadro resumen que contendrá la siguiente información:• Identificación del proveedor.
• Nombre de los artículos (en el caso de compras) o servicio a contratar.
• Precios unitarios de los artículos.
• Valor total de la compra o servicios.
Además, este resumen deberá contener la identificación del solicitante, la unidad a que pertenece, el tipo de compra y las observaciones que correspondan.
En aquellos casos que el solicitante estime necesario efectuarla compra u obtención del servicio a un determinado proveedor, por razones técnicas o de otra índole, podrá sugerir y/o adjuntar las respectivas cotizaciones, lo cual deberá quedar claramente justificado en la solicitud correspondiente.
No obstante, la Gerencia de Administración y Finanzas, se reservará el derecho a instruir nuevas cotizaciones y rechazar lo sugerido si el precio y/o condicionestécnicas así lo aconsejan.
Aprobada la compra por los niveles correspondientes y seleccionado el o los proveedores, se confeccionará una orden de compra (u orden de servicio, según corresponda) en duplicado.
La orden de compra se enviará por fax o correo electrónico u otro medio, al proveedor, verificándose posteriormente, en forma telefónica, su recepción.
La factura o boleta de prestación deservicios correspondiente se ingresará por recepción, se verificará contra la orden de compra en Contabilidad y se visará por el jefe de Área y Gerente solicitantes.
Tipo de Compras Autorizadas.
Las compras que soliciten las distintas unidades de la empres deben aprobarse conjuntamente por jefaturas de acuerdo al monto involucrado y en forma previa a las operaciones, según la siguiente...