TAREA DE OPA.docx

PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO
Rafael Bazante G.
Agosto - 2014
3

PRESUPUESTO DE VENTAS
Toda actividad empresarial tiene como punto de partida las actividades relacionadas al bien
o servicio que brinda, resumido en el plan de ventas. Base de la planificación de la compañía,
constituyen la fuente primaria de fondos.
COMPORTAMIENT
O HISTORICO

ANALISIS
INTERNO Y
EXTERNO

PLAN DEMARKETING

OBJETIVOS

PRONOSTICO

1.
2.
3.
4.
5.
6.

Venta
Promoción.
Publicidad.
Gastos
ventas.
Devolución.
Descuentos.

PRESUPUESTO DE
VENTAS

PRESUPUESTO DE VENTAS

Comportamiento histórico

Comportamiento que han tenido en los últimos años (meses) las ventas, que permiten
analizar cual ha sido la tendencia.
Pronostico

Conocimiento anticipado de lo que sucederá enel futuro. Proporciona proyecciones
técnicas del potencial del mercado en un tiempo determinado y con suposiciones
especificadas.
Objetivos.

Proporciona las metas generales que espera alcanzar la administración, en términos de
unidades, precios, distribución, personal.
Estrategias

Proporciona las acciones o caminos seguir para alcanzar las metas propuestas.

PRESUPUESTO DE VENTASPublicidad
Conjunto de actividades que se ocupan de informar sobre la existencia y las cualidades del bien o servicio,
de forma que estimule su adquisición.
Objetivos
 Crear y mantener una imagen adecuada del producto.
 Lograr el posicionamiento de la marca en el consumidor.
Promoción
Actividades que proponen estimular la demanda de los clientes, comprende premios, regalos, concursos,muestras gratis. Tiende acercar el producto al consumidor.
Descuentos
Valores concedidos a ciertos clientes sobre el precio de venta.
 Por cantidad.
 Pronto pago
 Volumen.
Gastos ventas
Es importante tomar en cuenta al personal ventas, comisiones, viáticos, transporte.

PRESUPUESTO DE VENTAS

PLAN ESTRATEGICO
DE VENTAS

Programación de las ventas en el largo plazo, se
desarrollancon cifras anuales. Implican análisis
profundos del futuro potencial del mercado
considerando; cambios en la población, la
evolución de la economía, proyecciones de la
industria y los objetivos de la empresa.

PLAN TACTICO DE
VENTAS

Plan detallado mensualmente, trimestralmente.
Debe incluir todos los productos detallados, las
variedades y tipos de bienes y servicios. Se debeestructurar por áreas de responsabilidad para
propósitos de planeación y control.

PRESUPUESTO DE VENTAS

INFORMACION REQUERIDA PARA ELABORAR EL PRESUPUESTO DE VENTAS

1.- Plan o pronostico de ventas en unidades.
2.- Precio de ventas estimado.
3.- Inflación estimada para el periodo presupuestal.
4.- Política de ventas.
5.- Política de cobranzas.
6.- Plan de publicidad o promoción.Comportamiento histórico de las ventas.
KOMFORT PERU SAC.
Año
Ventas
2001
250,000
2002
285,000
2003
325,000
2004
456,000
2005
520,000
2006
650,000
2007
542,000
2008
575,000
2009
645,000
2010
720,000
2011
810,000
2012
910,000

KOMFORT PERU SAC.
Mes
Ventas
Enero
55,000
Febrero
75,000
Marzo
90,000
Abril
95,000
Mayo
105,000
Junio
68,000
Julio
62,000
Agosto
56,000Septiembre
52,000
Octubre
68,000
Noviembre
88,000
Diciembre
96,000

Pronostico de ventas.

Y  a  bt


2014
2015
2016
2017
2018



a Yb X


b



 XY  n(Y )( X )


 X  n( X ) 2
2

970,410
1,023,964
1,066,624
1,086,906
1,139,036

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo

77,040
70,309
65,945
68,117
80,143

PRESUPUESTO DE VENTAS
Caso deaplicación. Empresa KOMFORT PERU SAC.

La empresa KOMFORT PERU SAC. desea realizar el Presupuesto Táctico y Estratégico de
Ventas para los siguientes 5 años, de acuerdo a las ventas realizadas en el periodo anterior.
La empresa realizara un plan de marketing muy agresivo que le permita crecer de acuerdo
al objetivo fijado de incrementar sus ventas en 5%, el PBI del sector es de 3.5%.
La empresa...