Tarea

Hoy 31/10/2009, fecha de preparación de los Estados Financieros, se presenta la siguiente situación, se pide contabilizar los ajustes necesarios y preparar hoja de trabajo. 1. Se cancelo prima de seguros por un año a contar del mes de Agosto. 2. Se tienen las facturas de Luz y Agua por $82.910, y se estima que la cuenta de telefónica ascenderá a $76.810.3. Los Muebles y útiles se deprecian en 9años de los cuales han transcurrido 4, valor residual $310.000.4. Los préstamos bancarios devengaron un Interés del 1,1% mensual a contar del mes de Julio. 5. El Inventario final de la cta. Materiales de Oficina asciende a $ 162.860. 6. De las ventas del periodo anterior, resultaron definitivamente incobrables clientes por $ 69.700, se estima que para este periodo resultarán incobrables el 0,75% delas ventas netas. 7. En el saldo de la cuenta Ls. por pagar, figura una deuda de mercaderías a crédito simple por valor de $246.810. 8. Los activos intangibles se amortizan en 7 años. 9. El depósito a plazo se tomó el 16/08/09, por 120 ds. Al 0,6% de interés mensual. 10. Se recuperan clientes castigados por $61.200, en efectivo. 11. Un cliente cancelo a la empresa intereses para prorrogar su deudaa por 3 meses, la fecha de su vencimiento original era 30.09.2009.
CUENTAS COSTO DE MERCADERIAS LETRAS POR PAGAR CAPITAL BS. RAICES SUELDOS POR PAGAR VENTAS DERECHOS DE LLAVE IVA CRÉD.FISCAL EST.DEUDORES INCOBRABLES PROVEEDORES HONORARIOS POR PAGAR INTERES PAGADOS ARRIENDOS PERCIBIDOS GASTOS GENERALES DEPREC,ACUMUL.BS.RAICES Débitos 11.260.360 1.830.700 23.000.000 1.870.800 108.310 2.362.8002.175.000 83.600 1.365.800 310.000 165.870 185.970 Créditos CUENTAS 115.210 VEHÍCULOS 2.455.870 MUEBLES Y UTILES 19.800.000 DEPOSITOS A PLAZO SEGUROS PAGADOS 2.349.700 MERCADERIAS 20.152.032 DEPREC.ACUMUL.VEHÍCULO PRESTAMO BANCARIO 2.175.000 INTER.COBRADOS x ANTICIPADOS 163.700 AMORTIZ.ACUMUL.GTO.ORGANIZ. 1.976.850 CAJA 650.000 BANCO IVA DÉBITO FISCAL 2.100.000 ARTÍCULOS DE OFICINA GASTOS DEORGANIZACIÓN 6.624.000 RESERVA DE UTILIDAD Débitos Créditos 7.650.000 2.920.000 8.390.000 1.299.720 11.509.000 11.145.150 2.295.000 1.650.000 8.900.000 92.250 1.142.860 13.650.880 12.992.460 7.850.366 7.584.979 3.517.037 3.773.897 1.357.820 4.285.725 2.310.800

HOJA DE TRABAJO REGULARIZACIONES PERIODICAS CUENTAS DEBITO 11.260.360 1.830.700 23.000.000 1.870.800 108.310 2.362.800 2.175.000 83.6001.365.800 310.000 165.870 2.100.000 185.970 6.624.000 7.650.000 2.920.000 8.390.000 1.299.720 11.509.000 1.650.000 11.145.150 2.295.000 8.900.000 92.250 1.142.860 13.650.880 7.850.366 3.517.037 1.357.820 4.285.725 2.310.800 12.992.460 7.584.979 3.773.897 2.175.000 163.700 1.976.850 650.000 2.349.700 20.152.032 CREDITOS 115.210 2.455.870 19.800.000 SALDOS DEUDOR 11.145.150 0 0 23.000.000 0 0 2.362.800 0 00 0 165.870 0 185.970 0 7.650.000 2.920.000 8.390.000 1.299.720 363.850 0 0 0 0 658.420 265.387 0 1.357.820 4.285.725 0 ACREEDOR 0 625.170 19.800.000 0 478.900 20.043.722 0 0 80.100 611.050 340.000 0 2.100.000 0 6.624.000 0 0 0 0 0 2.295.000 7.250.000 92.250 1.142.860 0 0 256.860 0 0 2.310.800 974.790 76.810 82.910 435.000 319.000 1.194.960 61.200 30.750 510.205 974.790 435.000 146.482 13.23880.100 150.328 246.810 246.810 AJUSTES DEBE HABER SALDOS AJUSTADOS DEUDOR 11.145.150 0 0 23.000.000 0 0 2.362.800 13.238 0 0 0 165.870 0 332.452 0 7.650.000 2.485.000 8.390.000 324.930 363.850 0 0 0 0 719.620 265.387 0 162.860 4.285.725 0 0 974.790 0 0 435.000 319.000 ACREEDOR 0 378.360 19.800.000 0 478.900 20.043.722 0 0 150.328 857.860 340.000 0 2.100.000 0 6.624.000 0 0 0 0 0 2.295.000 7.250.00061.500 1.653.065 0 0 256.860 0 0 2.310.800 0 0 76.810 82.910 0 0 INVENTARIO ACTIVO #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! PASIVO #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF! #¡REF!...