Targetas Cardes

Gloria Isabel D
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTAS DE CARÁCTER GENERAL

NATURALEZA DE LA EMPRESA LACTEOS VELMON – RAUL VELOSA MONTAÑEZ

La EMPRESA LACTEOS VELMON de propiedad de RAUL VELOSA MONTAÑEZ es una Empresa privada cuya actividad es la Compra y Venta de leche, procesamiento de productos derivados de la leche como cuajada y queso en sus diferentespresentaciones, así como la comercialización de otros productos alimenticios, sujeta a las reglas y normas que rigen para las empresas privadas dedicadas a la Comercialización y Producción de bienes de consumo.

POLÍTICAS Y PRACTICAS CONTABLES

Para el proceso de identificación, preparación y revelación de sus estados contables, La Empresa LACTEOS VELMON aplica el marco conceptual de laContabilidad Privada y las normas y principios de contabilidad generalmente aceptados para Colombia.

La Empresa LACTEOS VELMON Utilizo los criterios y normas de valuación de activos y pasivos relacionados en el balance a 31 de Diciembre de 2007.

NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO

NOTA 1

CAJA Y BANCOS

Comprende las cuentas que registran los recursos de liquidez inmediata con quecuenta la Empresa a 31 de Diciembre de 2007. Así;
RUBRO | VALOR |
CAJA | 450.000 |
BANCOS | 2.074.525 |
TOTAL | 2.524.525 |

NOTA 2

DEUDORES

DEUDORES EN VENTAS A CREDITO
Corresponde a las Ventas a crédito facturadas por la empresa a 31 de Diciembre de 2007 pendientes de cancelar por parte de los clientes relacionados así:
NOMBRE DEUDORES |VALOR |
Hato Grande | $52.060.086 |
Procesadora del leche el Recreo | 103.799.943 |
Lácteos la Dolcezza Ltda | 65.076.000 |
Lácteos Campo Real | 10.560.000 |
Quesos el Nevado Ltda. | 5.440.000 |
Maria Sther Ricaurte | 10.488.000 |
Alimentos Sanpietri | 9.656.000 |
Alfonso Rangel | 31.365.642 |
TOTAL DEUDORES | $288.445.671 |

ANTICIPO DE IMPUESTOS

Retenciones en la Fuente añogravable 2007 $3.158.000

NOTA 3

INVENTARIOS

Comprende el saldo de los inventarios de productos alimenticios con que cuenta la Empresa a 31 de Diciembre de 2007.

INVENTARIOS $2.319.450

NOTA 4

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO (ACTIVO FIJO)

Bajo estadenominación se agrupan las cuentas que registran todos los activos fijos depreciables y no depreciables de propiedad de la empresa a 31 de Diciembre de 2007 discriminado así:

1. MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL
NOMBRE | SALDO |
CANTINAS | $25.690.965 |
DESCREMADORA | 1.800.000 |
CONGELADOR SUPERNORDICO | 500.000 |
ESTUFAS INDUSTRIALES | 3.209.000 |
PAILAS | 1.593.600 |CILINDROS A GAS | 200.000 |
MOLDES O GAVERAS | 2.160.000 |
ELECTROBOMBA CENTRAL | 1.650.000 |
MOTOBOMBA | 534.000 |
TOTAL | $37.337.565 |

2. EQUIPO DE OFICINA

Muebles y enseres $1.705.837

3. VEHICULOS
CLASE Y MODELO | SALDO |
CAMION TURBO NPR 1998 | 48.800.000 |
CAMION TURBO NPR 1998 | 48.800.000 |CAMION TURBO NPR 1997 | 42.725.665 |
CAMION KODIAK 1997 | 68.950.000 |
CAMION TURBO NPR 2007 | 75.895.000 |
CAMIONETA CHEVROLET 2007 | 89.580.000 |
TOTAL | 374.750.665 |

4. DEPRECIACION ACUMULADA

DEPRECIACION ACUMULADA $62.041.754

NOTA 5

OBLIGACIONES BANCARIAS

Comprende el Valor de las Obligaciones Bancarias acargo de la Empresa a diciembre 31 de 2007 relacionadas así:

BANCOS Y ENTIDADES FINANCIERAS | VALORINICIAL | FECHA DEVENCIMIENTO | SALDOA DIC 31 2007 |
AGRONEGOCIOS S.A. | $25.685.001 | 01-04-08 | $25.685.001 |
AGRONEGOCIOS S.A. | 25.585.000 | 25-04-08 | 25.585.000 |
BANCO DE BOGOTA | 40.000.000 | 24-07-08 | 23.333.335 |
BANCO DE BOGOTA | 40.000.000 | 16-10-08 | 33.772.730 |
BANCO...