TecniCAFiscal Ley Anti Lavado Preguntas Frecuentes4

TecniCAFiscal
Julio 2013
Bole n Informa vo

Ley Federal para la Prevención e
Identificación de Operaciones
con Recursos de Procedencia
Ilícita (LFPIORPI)

Contenido
Preguntas
sobre
la
Antilavado

frecuentes
nueva
Ley

Lo más relevante
•

Objeto de la nueva Ley

•

A quienes les aplica

•

Fechas para su cumplimiento

⇒ Avisos
⇒ Restricciones para uso
de efec vo
El pasado 17 de Octubre de 2012fue publicada en el Diario
Oficial de la Federación la Ley Federal para la Prevención e
Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
“Ley Anti-lavado”, la cual entra en vigor el
17 de julio del
presente (a los nueve meses de su publicación).
El objeto de esta Ley es proteger el sistema financiero y la
economía nacional, estableciendo medidas y procedimientos para
prevenir ydetectar actos u operaciones que involucren recursos
de procedencia ilícita.
En esta Ley se establecen límites al uso de dinero para
operaciones relacionadas con la adquisición de bienes y señala
un catálogo de “actividades vulnerables”
que se deben de
identificar o informar según el valor de la operación, mediante
los avisos correspondientes.

•

Ac vidades vulnerables

•

Sanciones

•

Protecciónde datos personales

•

Ac vidades para cumplir

El presente escrito no cons tuye opinion alguna
fiscal, por lo que no se asume responsabilidad
alguna sobre su interpretacion y aplicacion, ya
que una mala interpretacion de esta, pudiera ser contraria a los criterios dados a conocer
por las autoridades fiscales en los términos del
inciso h) de la fracción I del ar culo 33 del
Codigo Fiscal de laFederacion.

Preguntas Frecuentes

1.- ¿Cuál es el objeto de la LFPIORPI?
Tiene por objeto proteger el sistema financiero y la economía nacional,
estableciendo medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos u

Indicadores.

operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita, a través de una
coordinación interinstitucional, que tenga como fines recabar elementos útiles parainvestigar y perseguir los delitos de operaciones con recursos de procedencia ilícita,
los relacionados con estos últimos, las estructuras financieras de las organizaciones
delictivas y evitar el uso de los recursos para su financiamiento.

2.- ¿A quién le aplica la LFPIORPI?

Tipo de Cambio y Udis

Al ser una ley de orden e interés público y de observancia general en los Estados
Unidos Mexicanos, lesaplica a todas las personas, físicas o morales, que realicen

Fecha

actos o actividades consideradas por esta ley como vulnerables, ya sea que estén

31-01-13

12.7408 4.890525

sujetas a identificación y/o aviso.

28-02-13

12.8322 4.917465

31-03-13

12.3546 4.941512

30-04-13

12.1326 4.971524

3.- ¿Cuáles son las fechas relevantes para cumplir con las obligaciones

31-05-13

12.7781 4.962344que derivan de esta ley?

30-06-13

13.0235 4.951754

TC

UDIS

Tasas de Recargos
Convenio

Ene-Dic 2013

2

0.75%

Mora

1.13%

Indicadores.
4.- ¿La LFPIORPI aplica sólo a operaciones en efectivo?

INPC
No, la identificación o presentación de avisos no está sujeta a la utilización de dinero
en efectivo.
5.- ¿Cuándo se considera que se están efectuando Actividades Vulnerables y
cuando sonsujetas a Identificación y Aviso?

Actividades

Juegos, sorteos, apuestas, concursos

Gasto mensual acumulado en tarjetas
de servicios o de crédito otorgadas
por entidades no financieras

Comercialización
de
tarjetas
prepagadas emitidas por entidades
no financieras

Identificación

Aviso

325 VSMGDF

645 VSMGDF

$21,047.00

$41,770.20

825 VSMGDF

1285 VSMGDF

$53,427.00

$83,216.60

645 VSMGDF

645VSMGDF

$41,770.20

$41,770.20

Emisión y comercialización de
cheques de viajero de entidades no
financieras

645 VSMGDF
$41,770.20

Ofrecimiento habitual o profesional de
operaciones de mutuo o de garantía o
de otorgamiento de préstamos o créditos, por parte de sujetos distintos a
las entidades financieras

1605 VSMGDF

$103,939.80
Prestación habitual o profesional de
Se identifica cualquier
los...