Tecnicas De Deteccion De Fraude

1. ¿Cuáles son las técnicas de detección de fraude en el Programa?
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* Programas de simulación
* Revisión de la codificación
* Comparación de la codificación
* Software de laslibrerías
* Pruebas a los sistema

2. ¿Cuáles son las técnicas de detección de fraude en transacciones fraudulentas?
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* Software de búsqueda
* Software de auditoría involucrada* Confirmaciones a clientes
* Análisis estadísticos y de tendencias

3. ¿Qué consideraciones se deben tener en el uso de las técnicas?
>Orientación de la técnica, > Efectividad,> Limitaciones, > conocimientos del auditor, > Facilidad de manejo, > uso de recursos, > Costo.

4. ¿Qué son Técnicas de Auditoria?
Son herramientas que usa el auditor para laejecución de sus trabajos de auditoria. Pueden ser manuales o con apoyo del computador utilizando programas CAATs

5. ¿Qué son datos de prueba?
Consiste en ejecutar los programas de la aplicación condatos preparados por el auditor para generar resultados pre-establecidos.

6. ¿Cuáles son los procedimientos de los datos de prueba?
1) Selección programa que se planea auditar
2) Seconoce el ambiente del programa por medio de pláticas con programadores, analistas y usuarios que utilizan el programa y leer manual operativo.
3) Se preparan los datos de prueba para probar todas lasinconsistencias que se desean probar, preparándose al efecto una cedula de trabajo.
4) Se solicita a TI que facilite una copia del programa seleccionado a una librería de auditoria para efectuarla prueba independientemente.
5) Se efectúa la prueba y se imprime para c/u la pantalla respectiva que servirá de evidencia suficiente y competente para los papeles de trabajo.
6) Se discutenlos hallazgos y se prepara el informe final sobre el resultado de las pruebas.

7. ¿En qué consiste el Test Integrado ITF?
En mesclar información ficticia con la real en un proceso normal....