TEMAS VARIOS

ADMINISTRACION DE TESORERIA





LAURA CATALINA IGUARAN DIAZ





GERENCIA FINANCIERA
ALEJANDRO CHAPARRO







ADMINISTRACION DE EMPRESAS
CORPORACION UNIFICADA NACIONAL DEEDUCACION SUPERIOR
BOGOTA D.C
2013
ADMINISTRACION DE TESORERIA

La función de la administración de tesorería es mantener un capital de trabajo que no vaya ocasionar ninguna crisis económica en unaorganización.
Una buena tesorería se basa en que la empresa obtenga beneficios y que la gestión financiera de la organización se haya planteado con toda la seriedad del mundo.
La tesorería obtienelos recursos financieros para la producción de la organización y así mismo también obtiene la circulación de la parte financiera que deja esa producción a través de bancos, cajas o efectivo.
Eldinero generado por las actividades de la organización puede ser aumentado por préstamos etc.
Los problemas que podemos destacar en la tesorería son:
1. Insolvencia: el no poder tener efectivo en elmomento que se necesite y esto puede traer muchas consecuencias como el descredito.
2. Falta de capital de trabajo: no mantener saldo que permita sostener las decisiones de la empresa a corto,mediano y largo plazo.

Causas de dificultad en la tesorería:
1. Deficiencia en la gestión financiera como:
Carecer de políticas y de procedimientos de crédito, cobranza y otros.
Insuficiencia delcapital.
Endeudamiento de la empresa.
Acumulación de los saldos por cobrar
2. Deficiencia en la gestión no financiera como:
Incremento de las obligaciones por pagar originados por el departamentode ventas, producción, sistemas etc.
Acumulación de materia prima por defectos de gestión.
Alargamiento de las entregas de mercancías.
Alteración de los precios de ventas sin que el responsablesepa.
3. Deficiencias en el planteamiento general de la empresa que tiene que ver con:
Falta de políticas coherente y de compromiso entre las áreas.
Se resuelve a nivel gerencial los problemas sin...