Temas Varios

INFORME DE AUDITORÍA ESPECIAL

EMPRESA DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS SOSTENIBLES S.A. AAS SA E.S.P

Vigencia 2009

CONTRALORÍA GENERAL DE ANTIOQUIA CONTRALORÍA AUXILIAR DE AUDITORÍA INTEGRADA

Medellín, abril de 2010

AUDITORÍA ESPECIAL

CONTRATO A EMPRESA DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS SOSTENIBLES S.A. AAS SA E.S.P PUERTO TRIUNFO ANTIOQUIA

Contralor General de AntioquiaJorge Alberto Rojas Otálvaro

Subcontralora

Tatiana María Gutiérrez Pérez

Contralor Auxiliar Delegado

Victor Hugo Pérez Echeverr

Contralora Auxiliar de Auditoría Integrada

Eva Inés Sánchez Cortés

Comisión de Auditoría

Contralor Auxiliar (Coordinadora) CastrillónContralor Auxiliar Profesional Universitario Profesional Universitario

Miryam M. Hincapié Carlos Mario MoncadaOspina Hector Enrique Garcia Jorge Montoya

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TABLA DE CONTENIDO DEL INFORME

Página Introducción 1. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 3. 4. 5. Carta De Conclusiones Resultados De Auditoría Información Contable y Financiera enviada a los entes de control. Recaudo de Ingresos, estructura tarifaría y aplicación de la misma. Administración de recursos del Fondo de SolidaridadAnálisis de los informes de Auditoria Interna y Externa Evaluación del Contrato de Operación de Acueducto y Alcantarillado Limitantes de la auditoria. Cuadro Consolidación de Hallazgos Anexos 5 9 9 9 12 12 13 16 18 18

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INTRODUCCIÓN

La Contraloría General de Antioquia en desarrollo de su función constitucional y legal y en cumplimiento de su Plan General deAuditoría, practicó Auditoría Especial para la vigencia 2009 a la empresa de acueductos y alcantarillados sostenibles S.A. E.S.P AASSA; Operadora del Servicio de Acueducto del Municipio de Puerto Triunfo. La empresa esta constituida por medio de la escritura No 124 de enero 30 del año 1997, con un capital autorizado, suscrito y pagado es de $ 79.000.000 dividido en 7900 acciones de $ 10.000 cada una.La sociedad tiene una duración hasta el año 2030 y su última modificación fue en el año 2005 mediante escritura No 993 de junio de 2005 de la Notaria 22 de Medellín. En el desarrollo del proceso auditor, se redefine la auditoría Especial ejercida por la Contraloría General de Antioquia, con el objetivo de Evaluar el cumplimiento del contrato suscrito entre las empresas de servicios públicos y losoperadores, durante la vigencia 2009, a partir de la contratación ligada a los proyectos de los Plan Estratégico Corporativo de la ESP, mediante la aplicación articulada y simultánea de diferentes controles, con el propósito de verificar, si los recursos económicos recibidos por la ESP a través del contrato de Operación del Acueducto y Alcantarillado con el Municipio de Puerto Triunfo, fueronutilizados de manera eficiente, eficaz y oportuna. La Auditoria se centro principalmente, en la evaluación del cumplimiento del contrato de operación de acueducto y alcantarillado realizado entre el municipio de Puerto Triunfo y la empresa AAS ASA, los informes de auditoria interna y externa, rendición de la información contable y financiera a la Superintendencia de Servicios Públicos y aplicación delas diferentes tarifas al usuario del servicio. La Contraloría General de Antioquia, espera que este informe contribuya al mejoramiento continuo y eficiente Administración de los recursos públicos, lo cual redundará en el mejoramiento de la calidad de vida de los ciudadanos de Puerto Triunfo Antioquia.

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Medellín,

Doctor: NELSON DE JESUS URIBE ARANGO GerenteAAS. SA ESP de Puerto Triunfo Ant. Calle 33A No 78A 56 Medellín Col.

La Contraloría General de Antioquia, con fundamento en las facultades otorgadas por el Artículo 267 y 272 de la Constitución Política, artículo 27.4 de la Ley 142 de 1994 y Artículo 50 de la misma Ley, declarado exequible mediante Sentencia C-290 de 2002 de la Corte Constitucional, practicó Auditoría Especial a la empresa de...