Teoria

COMPONENTES DEL MODELO COSSO

ANGELA MARIA RUIZ RAMIREZ

LEIDY JOHANA HERNANDEZ RESTREPO

MARIA JANETH ALZATE HOYOS

MONICA KATHERINE LOPERA GARCIA

AUDITORIA

Profesor

DANIELGRAJALES

CORPORACION UNIVERSITARIA DE CIENCIA Y DESARROLLO

UNICIENCIA-MEDELLIN

2010

AMBIENTE DE CONTROL

1. Hay un manual de funciones en la organizacion?

2. Existe filosofía,estrategias, objetivos por parte del jefe de nomina?

3. Se han hecho auditorias en el departamento de nomina?

4. Se da a conocer a los empleados el reglamento interno de trabajo, el organigramade la compañia?

5. el medio por el cual realizan el pago de nomina es confiable?

EVALUACION DE RIESGO

1. Hay una adecuada selección del personal?

2. Existen unas políticas paraseleccionar el personal?

3. Sehace un seguimiento durante el periodo a los nuevos contratados?

4. se verifica la veracidad de los documentos aportados por el personal?

5. Secorrobora que la información entregada por los contratados sea fidedigna?

ACTIVIDADES DE CONTROL

1. Se esta revizando toda la documentación de los empleados al dia?

2. Se verifica que todosestén afliados a la seguridad social?

3. Se pagan todas las prestaciones sociales deacuerdo a la ley?

4. Hay una evaluación de rendimiento de los empleados?

5. La persona encargadadel pago de nomina tiene en cuenta las deducciones que se le deben de realizar a cada empleado?

INFORMACION Y COMUNICACIÓN

1. A los empleados se les entrega el manual deresponsabilidades?

2. Comunican a los empleados las políticas de la compañía?

3. Se les informa a los empleados las medidas de seguridad?

4. Capacitan al empleado para desempeñarse en el cargoasignado?

5. Brindan a los empleados la informacion oportuna en cuanto a quejas y reclamos y sugerencias en el pago de la nomina?

EVALUACION Y MONITOREO

1. Todas las transacciones que se...