tesina lavado de activos


CAPÍTULO I.

1.1 Planteamiento del Problema


1.2 Tema: LAVADO DE ACTIVOS


1.3 Justificación

Hasta hace no mucho tiempo, la Prevención de Lavado de Dinero se consideraba más un asunto de instituciones bancarias; sin embargo, la dinámica actual de diversos modelos de blanqueo de capitales demuestra que el lavado de dinero no es sólo un problema de bancos.

Hoy endía, cualquier institución o empresa que maneja dinero en efectivo o crédito, inversiones o seguros, puede ser víctima de este delito con el riesgo e impacto que implica en su reputación y competitividad en el mercado.

El lavado de dinero es cómplice y participe directo del problema número uno el cual sufre el mundo entero, el económico. Entre otras cosas, afecta los recaudos de impuestos delos gobiernos, pues al existir ingresos los cuales se utilizan para hacer riquezas, pero no se reflejan para aportar económicamente al funcionamiento de los estados, merman los recaudos fiscales. Por lo que el estado se ve obligado a recortar gastos, empleados se ven afectados al perder empleos y los comercios decaen por el pobre consumo de las personas.





1.4 Objetivos

1.4.1 ObjetivoGeneral
Contar con un sistema de ayuda a la sociedad y dar a conocer que en conjunto con Tecnologías de Información y mejores prácticas, coadyuve en la Prevención del Lavado de Dinero

1.4.2 Objetivos Específicos
Identificar qué es y cómo se lleva a cabo el lavado de dinero en el Sector Financiero Ecuatoriano.
Identificar las medidas de Prevención de Lavado de Dinero.
Proporcionar medidasde seguridad para la información.

1.5 Contextualización

1.5.1 Macro
El Lavado de Activos a nivel mundial es una de las módulos
más utilizadas o también conocidas por personas poderosas que tiene mucho poder y tiene comprada a gente muy importante, existiendo así mucha movimiento de dinero por todo el mundo, involucrados países muy conocidos por sus carteles y por toda persona que vivede eso, etc. Si se habla de continentes existen unos en los que un son pioneros y mucho más fuerte que otros.
1.5.2 Meso
Podemos decir que a nivel de nuestro país se ha visto este tipo de actos tanto económicos y fraudes y lavado de dinero en empresas de gran prestigio como el caso de la compañía Fondo Global de Construcción S.A., supuestamente implicada en el delito de lavado de activos através del sistema regional de compensación Sucre. La compañía Fondo Global de Construcción, entre diciembre del 2012 y marzo del 2013, recibió transferencias a través del sistema de compensación Sucre por $ 159’895.499.

1.5.3 Micro
En lo micro diremos que nos centraremos en el dar a conocer y frenar este fenómeno y tener así una país con control.
CAPÍTULO II. MARCO TEORICO
2.1 ORIGEN YCLASIFICACIÓN DE LAS ACTIVIDADES ILÍCITAS

2.1.1 Origen
En fechas exactas no se tiene un origen sobre las ilegalidades pero la costumbre de utilizar prácticas para disfrazar ingresos provenientes de actividades ilícitas se remonta a la Edad Media, cuando la usura fue declarada delito. Por ende, “los piratas se transformaron en pioneros en la práctica del lavado de oro y el blanco de sus ataquesfueron las naves comerciales europeas que surcaban el Atlántico durante los siglos XVI y XVIII.” 1 A la piratería clásica le añadieron matices propios de bucaneros y filibusteros, cuya existencia no hubiera sido posible sin la ayuda, encubierta en un comienzo, de los gobiernos europeos.

La palabra "lavado" tiene origen en los Estados Unidos en la década del veinte, época en que las mafiasnorteamericanas crearon una red de lavanderías para esconder la procedencia ilícita del dinero que alcanzaba con sus actividades criminosas, fundamentalmente el contrabando de bebidas alcohólicas prohibidas en aquellos tiempos. Basta señalar el caso de “Al Capone, controlador de la Magia de Chicago, quien no dudó en asociarse con, Meyer Lansky, único miembro de origen judío de la Mafia, que más...