Tesis Talleres Graficos

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INDICE

Datos Generales de la Empresa……………………………………………………………….1

Historia………………………………………………………………………………………..2

Misión…………………………………………………………………………………………3

Visión…………………………………………………………………………………….……3

Objetivos Estratégicos…………………….…………………………………………………..3

Valores………………………………………………………………………………….……..4

Filosofía Institucional…………………………………………………………....……………5

Políticas deCalidad………………………………………………………….………………..5

Sistemas de Calidad………………………………………………….…………….……….....6

Principales Clientes…………………………………………....….…………...……………..7

Organigrama gerencial…………………………………………………………………….....9

Introducción…………………………………………………...……………..………………10

Análisis FODA…………………………………………………………..…………………..10

Matriz FODA………………………………………………………………...…...……….11

Propuesta desolución………………………………………………………………..………13

Resultados esperados…………………………………………………………..…………….13

Antecedentes………………………………………………………………………………...14

Órgano interno de control ( OIC )…………………………………………………………...14

Misión……………………………………………………………………..………………...15

Visión…………………………………………………………………...…………………...15

Estructura Orgánica………………………………………………………………………….16

¿Qué es una auditoríainterna?............……………................................................................17



Tipos de auditorías………..............................................................................................19

Manual Administrativo………………………………………………………………...19

Objetivo de los manuales administrativos……………………………………...………20

Ventajas y Desventajas de los manuales administrativos………………………………21

Clasificación delos manuales administrativos…………………………………………23

Contenido de los manuales de procedimientos………………………………….……...24

Criterios Metodológicos para el Diagnostico de Manuales de Procedimiento....….…...26

Métodos para la aplicación de auditorías………………………..…………………..….27

Manual de Procedimientos de Auditoría Interna…………………………………….....30 INTRODUCCIÓN……………………………………………...………….…….…….30OBJETIVOS GENERALES……………………………………………....……….…..30
OBJETIVOS ESPECÍFICOS………………………………………..………….……..30
ÁREA DE DESARROLLO……………………………………………………………32
DEFINICIONES…………………………...…………………………………………...32
Consideraciones……………………………………………………………………….....33
ETAPAS DE LA AUDITORÍA………………………………………………....……...33
Planeación………………………………………………..................................................33
PLANEACIÓNGENERAL………………………………………………….………...34
Carta de planeación………………………………………………………………..…….34
Cronograma de actividades a desarrollar…………………………………..……........…35
Orden de auditoría…………………………………………………………..….…...…..35
Acta de inicio de auditoría……………………………………………………..….….....36
PLANEACIÓN DETALLADA……………………………………..……....………...36
Marco conceptual…………………………………………………………..…….….......37
EJECUCIÓN…………………………………………………………….…………...…37Fases de la ejecución………………………………………………………...…………..38 Técnicas de auditoría………………………………………..………………….……….39
Procedimientos para la realización de auditorías……………………….………......…..40
Diagrama de flujo de auditorías…………………………………………………...……43


Papeles de trabajo………………………………………………….................................47
INFORME…………………………..…………………………….………….…..…….47
Cédulas deobservaciones………………………………………….................................48
Informe de auditoría……………………………………...……….................................48
Acta de cierre de auditoría…………………………………………...…………........…49
SEGUIMIENTO DE RECOMENDACIONES……………........................................49
Aspectos a considerar………………………………………………...………….…..…50
Cédulas de seguimiento……………………………………………....…...…….….…..51SUPERVISIÓN DEL TRABAJO DE AUDITORÍA…... ……………………………51
Objetivos de la Supervisión…………………………………………………………….52
ANEXOS…………………………………………….…………………...…….……..52
Orden de auditoría…………………………………………………….………………..53
Instructivo de llenado…………………………………………………………………..54
Acta de inicio de auditoría……………….…….............................................................55
Instructivo de...