TESORERÍA DESCRIP GRAL DE FUNCIONES 2



WATT’S S.A.
GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS





















TESORERIA

DESCRIPCIÓN GENERAL DE FUNCIONES












Informe realizado por: Juan Díaz Vergara
(Actualizado 29/05/13)











1..- Rol de la Tesorería.

Básicamente el rol que cumple la Tesorería en nuestra Empresa lo constituye losiguiente:
Administrar de manera eficiente los recursos financieros líquidos; dineros disponibles, documentos por cobrar, depósitos a plazo, etc., de modo de lograr con ellos una óptima utilización y el máximo de rentabilidad.
Velar por el cumplimiento de los compromisos de pagos debidamente aceptados, de modo de no afectar el desarrollo y operación normal de la compañía.
Lograr financiamientobancario o facilidades crediticias, para cubrir déficit de Caja, y necesidades de inversión de largo plazo.
Preparación y actualización del Presupuesto de Caja.
Control y manejo eficiente de captaciones y renovaciones de créditos, mantención y obtención de líneas créditos.


2.- Descripción General de Funciones de la Tesorería.

2.1.- Actividades de Recaudación.
Recepción de dineros por ventas, eingresos varios.
Liquidación y contabilización de retornos de exportación
Preparación de depósitos de dineros
Actualización de cuentas corrientes de clientes.
Centralización y contabilización diaria de Cajas de ingresos.


2.2.- Actividades de Pagos.

Pago Semanal de Facturas a través de nóminas con Bco. de Chile (Proveedores, Contratistas y Fleteros) con Vale Vista en cualquier sucursal del Bco. deChile (pagos de Watt’s y Felco). Asimismo, pagos por reposición de fondos fijo, con abono a tarjetas vista (en bancos BCI y Chile).

Preparación nómina de pagos según corte de vencimiento de facturas (Cajero)
Revisión de la nómina de pagos (Tesorero).
Generación definitiva de nómina de pagos, y transmisión al banco, vía Internet (Cajero).
Autorización, vía Internet, de la nómina transmitida albanco (Tesorero).
Carta al banco, firmada por dos apoderados, autorizando cargar en Cta. Cte. por valor total de la nómina de pagos, o envío de cheque a favor de Watt´s S.A.








Pago a Proveedores de Leche (2 veces al mes).
Nómina de pagos recibida de CPL (Subgerencia Agropecuaria).
Transmisión de nómina de pagos al Bco. BCI., cargar archivo, vía Internet, en la aplicación denominada BCI.Transfer, con instrucciones de transferir fondos, y con emisión de Vale Vista. (Actividad ejecutada por el Tesorero y/o Supervisor de Tesorería)
Revisión, vía Internet, del proceso de pago efectuado por Bco. BCI.
Emisión de cheque a nombre de Watt´s S.A. por valor de la nómina, y depositar en Bco. BCI. en cuenta especial a nombre de Watt’s S.A., en provisión de los fondos por pagar a los proveedores.Pagos Proveedores de Fruta Fresca
Por las características del mercado de la fruta, y por las condiciones de entregas a plazos mínimos, nuestra unidad Agrícola ha acordado, con algunos proveedores, ciertos tipos de pagos especiales. Por lo cual, la Tesorería cursa pagos con cheques; de facturas por anticipos, pagos contra entrega (mora), pagos semanales (frutilla y otros).

Facturas en Poder deEmpresa de Factoring.
El pago de estas facturas es semanal, y se cursa mediante giro de cheques. La Contabilidad, previo a la emisión del cheque, nos envía debidamente visada la respectiva Notificación Notarial con fotocopia de las facturas cedidas a la empresa de Factoring. Los cheques son girados a éstas empresas, y se depositan los días lunes en los bancos y cuentas corrientes informadas en larespectivas cartas de Notificación Notarial.

Pagos Varios.
Pertenecen a este grupo los gastos por: Arriendos, impuestos, suministros, notariales y legales, etc. Los pagos se cursan con cheques, y se emiten de acuerdo al vencimiento, o fecha de pago solicitada.

En general, todas las facturas que la Tesorería paga, son previamente visadas en el sistema por la Contabilidad, y envía por e-mail un...