tesoreria/contraloria

Desarrollo

La tesorería: Es aquella área de la misma en la cual se gestionan y concretan todas las acciones relacionadas con operaciones de tipo monetario.
Llevan a cabo los pagos a losproveedores, los cobros por las actividades que presta la empresa en cuestión, las gestiones bancarias y todo cuanto tiene que ver con los movimientos de la caja de una empresa. Mientras tanto, cada una delas acciones que se van desarrollando y ejecutando en la Tesorería son cuidadosamente seguidas y asentadas por el área de contabilidad.
1. Realizar la desagregación de funciones y responsabilidades decada persona que trabaja en el área del manejo de efectivo, bancario y de pagos.
2. Adquirir, verificar y hacer seguimiento de las pólizas de manejo.
3. Almacenar los soportes de todas lastransacciones.
4. Realizar boletines diarios de los fondos de la empresa.
5. Aplicar las medidas necesarias para la prevención de errores en cuanto al manejo del efectivo, la caja y los bancos.
6.Brindar la información oportuna sobre la liquidez y de todas las transacciones comerciales y financieras.
Contraloría: Es la función de informar y la responsabilidad consecuente del contralor. Estáconstituida por un conjunto de actividades tendientes a lograr los objetivos de custodiar e invertir los valores y recursos de una empresa, a mantener los sistemas de información adecuados para el controlde activos y operaciones de dicha empresa ya proteger el capital invertido.
1. Planeación para el control de las operaciones.
2. Información e interpretación de los resultados de operaciones y desituación financiera.
3. Evaluación y deliberación.
4. Administración de impuestos.
5. Informes a dependencias gubernamentales.
6. Coordinación de la auditoría externa.
7. Protección de losactivos de la empresa.
8. Evaluación del entorno económico

Diagramas






Bibliografía




Desde Definicion ABC:
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