Tesoreria

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE TESORERÍA DEL
COLEGIO DE POSTGRADUADOS

2009

Manual de Procedimientos Tesorería
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Manual de Procedimientos Tesorería

COLEGIO DE POSTGRADUADOS

FECHA DE ELABORACIÓN

TESORERIA

MES

06

NO. DE PÁGINA

AÑO

1

2009

INDICE
Página
MARCO JURÍDICO-ADMINISTRATIVO

3-6

DFDT01- INGRESO DE RECURSOS FISCALES
Objetivoy Políticas de Operación
Descripción Narrativa
Diagrama de Flujo

1
8-9
10

DFDT02- APERTURA, CANCELACIÓN Y CAMBIO DE FIRMAS DE CUENTAS BANCARIAS
Objetivo y Políticas de Operación
Descripción Narrativa
Diagrama de Flujo

11-12
13-15
16-17

DFDT03- CONTROL DE PAGOS Y EROGACIONES
Objetivo y Políticas de Operación
Descripción Narrativa
Diagrama de Flujo

18-19
20-24
25-28DFDT04- DISPONIBILIDAD Y CONCILIACIONES FINANCIERAS
Objetivo y Políticas de Operación
Descripción Narrativa
Diagrama de Flujo

29
30-31
32

DFDT05- REGISTRO Y MANEJO DE INGRESOS PROPIOS DE LOS CAMPUS Y POR CONVENIOS
Objetivo y Políticas de Operación
Descripción Narrativa
Diagrama de Flujo

33
34-36
37-38

DFDT06- PAGOS A PERSONAL
Objetivo y Políticas de Operación
DescripciónNarrativa
Diagrama de Flujo

39-40
41-45
46-48

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FECHA DE ELABORACIÓN

TESORERIA

MES

06

NO. DE PÁGINA

AÑO

2

2009

DFDT07- CORTE DE CAJA
Objetivo y Políticas de Operación
Descripción Narrativa
Diagrama de Flujo

49
50-51
52

DFDT08-TRASPASOS BANCARIOS
Objetivo y Políticas de Operación
Descripción Narrativa
Diagrama de Flujo

53
54-55
56

DFDT09.-FONDO FIJO
Objetivo y Políticas de Operación
Descripción Narrativa
Diagrama de Flujo
DFDT10.-RE-INGRESOS ECONOMICOS
Objetivo y Políticas de Operación
Descripción Narrativa
Diagrama de Flujo

57-58
59-61
62-63

64
65-67
68-71

ANEXOS

MANUAL DEPROCEDIMIENTOS TESORERIA

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

COLEGIO DE POSTGRADUADOS

FECHA DE ELABORACIÓN

TESORERIA

MES

06

NO. DE PÁGINA

AÑO

3

2009

I.- MARCO JURÍDICO-ADMINISTRATIVO
ÁMBITO FEDERAL

CONSTITUCIÓN
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. D.O.F. 05/02/1917; última reforma D.O.F.
26/09/2008.

LEYES

Ley Orgánica de la Administración Pública Federal.D.O.F. 29/12/1976.; última reforma D.O.F. 01/10/2007.
Ley Federal de las Entidades Paraestatales. D.O.F. 14/05/1986; última reforma D.O.F. 21/08/2006.
Ley de Ciencia y Tecnología. D.O.F. 05/06/2002; última reforma D.O.F. 21/08/2006.
Ley de Desarrollo Rural Sustentable. D.O.F. 07/12/2001; última reforma D.O.F. 02/02/2007.
Ley de Ingresos de la Federación para el Ejercicio Fiscalcorrespondiente.
Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público. D.O.F. 04/01/2000; última reforma
D.O.F. 02/07/2008.
Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas. D.O.F. 04/01/2000; última reforma D.O.F.
01/10/2007.
Ley de Planeación. D.O.F. 05/01/1983; última reforma D.O.F. 13/06/2003.
Ley del Impuesto Sobre la Renta. D.O.F. 01/01/2002; última reforma D.O.F.01/10/2007.
Ley del Servicio de Tesorería de la Federación. D.O.F. 31/12/1985; última reforma D.O.F. 01/10/2007.
Ley del Servicio Profesional de Carrera en la Administración Pública Federal. D.O.F. 10/04/2003; última
reforma D.O.F. 09/01/2006.
Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. D.O.F. 30/03/2006 ;
01/10/2007.

última

reforma

D.O.F.

Ley Federal de ProcedimientoAdministrativo. D.O.F. 04/08/1994; última reforma D.O.F. 30/05/2000.
Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos. D.O.F. 13/03/2002; última
reforma D.O.F. 21/08/2006.

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AÑO

2009

4

Ley Federal de...