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Universidad Autónoma De Chiriquí
Facultad De Administración De Empresas Y Contabilidad
Escuela De Administración De Empresas
Extensión De Boquete – Sede Gualaca

Est.351

Requisitos Para Solicitar Licencia Bancaria
Resumen De La Ley Conozca A Su Cliente
Ventajas Y Desventajas De La Ley De Blanqueo De Capitales

Presentado por
JEAN C. VEGA C.
4-743-2167

Profesora
Nivia Gutiérrez2012

Resumen Ejecutivo
Panamá ha sido durante mucho tiempo conocida por sus servicios “offshore”, tales como corporaciones, fundaciones de interés privado y fideicomisos. En 1925, Panamá aprobó una ley para el registro de los barcos bajo su bandera y en 1927 se aprobó la Ley de Sociedades Anónimas, que rápidamente colocó a Panamá en una posición privilegiada en la industria deservicios offshore.
Hoy en día ambas leyes, aunque con modificaciones, siguen vigentes y constituyen la columna vertebral del centro “offshore” de Panamá.
Los tiempos cambian y la economía global ha hecho necesario contar con un marco legal global para combatir el lavado de dinero proveniente del narcotráfico, el terrorismo y otras actividades ilícitas transnacionales. Con este fin Panamá ha tenido quefirmar una serie de acuerdos internacionales relacionados con impuestos.
En 1998, Panamá fue incluida en la categoría de paraíso fiscal por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE), esta categorización causó un gran debate en Panamá en cuanto a si sería beneficioso para Panamá acogerse a estas normas internacionales.
Finalmente Panamá accedió que se aprobara la Ley N º2 del 01 de febrero 2011 que define claramente la carga de "conozca a su cliente" de los agentes residentes.
La Ley 2 del1 de febrero de 2011 entrará en vigor el 1 de agosto de 2011. Esta ley sólo se aplica a los abogados y los bufetes de abogados que prestan servicios de constitución de corporaciones y servicios de agente residente.
De acuerdo con esta nueva ley, la entidad que solicita lainformación puede variar dependiendo de por qué la información es solicitada al agente residente. Para una investigación penal la entidad solicitante será el Ministerio Público o el Órgano Judicial, mientras que para los tratados internacionales en materia de intercambio de información fiscal o de doble imposición, el Ministerio de Economía y Finanzas a través de la Dirección General de Ingresos seráel que solicita la información.
La información del cliente deberá ser conservada por el agente residente por cinco años y si se solicitan deberán presentarse a la entidad solicitante en un plazo de 30 días hábiles. La relación entre abogado y cliente permite a los abogados rechazar la solicitud de información si no se encuentra bajo el privilegio abogado cliente y la relación entre abogado ycliente se considerará como terminada si el cliente no ha pagado honorarios durante tres años.
Un tema importante es que la información deberá ser solicitada por medio de notificación no a través de allanamiento ni cateo.

Introducción

En este trabajo investigativo les daré a conocer cada uno de los parámetros que sebe cumplir y entender sobre todo a lo que se refiere sistema bancario ennuestro país Panamá cada uno de los requisitos para crear un Banco con sus respectivas solicitudes. Ya que son requisitos que se deben cumplir al pie de la letra para poder adquirir dicha licencia bancaria.
También les daré un breve resumen a lo que se refiere la ley conozca a su cliente, dicha ley creada el 2 de Febrero del 2011 en la cual veremos cómo fue adquirida también específicamentepor los abogados, también cada uno de sus procedimientos y a quien va dirigida.
Es dicha ley veremos qué autoridad será responsable ante un penal acusatorio y a que persona está dirigida en la cual incurre a una relación entre bancos que tendrán el estudio de ver el riesgo que se puede adquirir legalmente.
También presentare por escrito las ventajas y desventajas del Blanqueo de...