tipos Blanqueo de Capitales

María Lougedo Lorente. 47285031K. Economía del Sector Público

EL DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES

María Lougedo Lorente. 47285031-K
Realizado bajo la dirección de: Pedro Morón Becquer
Administración y Dirección de Empresas y Derecho.
Economía del Sector Público. GRUPO 81.
maria.lougedo@hotmail.com Teléfono: 625401228.

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INDICE:1. Introducción

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2. Precisiones Terminológicas

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3. El blanqueo de Capitales

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4. Fases del Blanqueo de Capitales

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5. Otros Modelos

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6. Riesgos y Consecuencias

14

7. El Fenómeno del Offshore

16

8. Métodos de Blanqueo de Capitales

24

9. Caso especial de los negocios chinos en España

38

10. Lucha contra el blanqueo de capitales en la Actualidad

42

11. IniciativasInternacionales en la lucha contra el blanqueo de capitales

43

12. Legislación Nacional en materia de blanqueo de Capitales

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Bibliografía

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Otras Fuentes

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Páginas Web Consultadas

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1. INTRODUCCIÓN

El blanqueo de capitales no es un fenómeno nuevo, sin embargo, era prácticamente
desconocido en los ordenamientos jurídicos denuestro entorno hasta la década de los años ochenta.
Este fenómeno surge por una necesidad de ocultar y disfrazar el origen o existencia de
transacciones financieras por motivos jurídicos, comerciales o políticos. Con el impulso de la
globalización económica y financiera, el blanqueo de capitales se ha convertido en un fenómeno de
dimensiones globales.
En la actualidad, existe un gran interés enincriminar este nuevo método de delincuencia,
mediante tratados internacionales que pretenden homogeneizar las legislaciones internas de los
estados. Las organizaciones delictivas han creado una figura del blanqueador como experto en
leyes, que consigue jugar con ellas para camuflar el origen ilícito de los bienes. Los métodos usados
para ello son cada vez más, así es importante el estudio de estedelito y su prevención. Para poder
hacer frente a él, es necesario estudiar a fondo el delito, y así poder actuar desde el conocimiento.
Partiendo de un estudio realizado por la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales1 del
Consejo General del Poder Judicial, la tipología más frecuente en cuanto a blanqueo de capitales en
España es la que diferencia entre exteriores e interiores. En un 76% delos casos, existen
movimientos exteriores de efectivo. Esto pone de manifiesto, la especial relevancia del blanqueo
internacional. Los movimientos interiores, sin embargo, se utilizan en menor medida.
A nivel del estudio de este trabajo, intentaré reflejar la importancia del componente de la
internacionalidad en este delito. El blanqueo de dinero hoy en día ocurre en casi todos los países delmundo, mediante la transferencia de capital entre los distintos países para ocultar su origen.

1 Este estudio recoge 30 operaciones seleccionadas. Puede verse en el Capítulo de: “Las tipologías de Blanqueo en
España (I): Estudio de las tipologías más frecuentes en nuestro país” escrito por Álvaro Pinilla Rodriguez, que se
contiene en la página 75 del manual de “Prevención y represión del blanqueo decapitales” del Consejo General del
Poder Judicial.

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2. PRECISIONES TERMINOLÓGICAS

Para comenzar es necesario aclarar el por qué de
utilizar precisamente el término blanqueo de capitales y
no otro para denominar el delito, ya que aunque hoy en
día parezca que es el único modo de hacerlo, a lo largo de
la historia y en diferentespaíses se han utilizado otras
denominaciones para este mismo hecho.
Blanqueo
El origen de este término es una traducción literal del francés: blanchiment. En la actualidad,
el DRAE2, recoge parcialmente este significado en su sexta definición como: “ajustar a la
legalidad fiscal el dinero procedente de negocios selectivos o injustificables”. Sin embargo, no es
este el único término utilizado para...