TRABAJO COLABORATIVO I

ADMINISTRACION FINANCIERA
TRABAJO COLABORATIVO I


FRANCY PATRICIA SALAMANCA BOHORQUEZ
COD 1.049.604.255



TUTORA:
LUZ GOMEZ

CODIGO DEL CURSO: 102022_202





UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA - UNAD
TUNJA
2015
INTRODUCCION

Hoy en día es muy importante la responsabilidad y planificación de las finanzas en el aspecto administrativo, asegurando que el capital sea bien administrado deforma responsable y adecuadamente ante el administrador el cual necesita tener experiencia en administración financiera.
Ya que una parte importante de su trabajo es la planeación, monitoreo, registro y control de los recursos financieros los cuales son necesarios para llevar a cabo el trabajo. Para poder desarrollar planes financieros a largo plazo con el fin de generarsuficientes ingresos para cubrir los costos del programa o su expansión.
Este trabajo proporciona los conceptos de administración financiera y las herramientas necesarias para una planeación, seguimiento y utilización responsable y adecuada de los recursos del curso, teniendo en cuenta el costo-efectividad que se necesitan para el tema.















OBJETIVOS

Captar los recursos necesarios para que la empresa opere enforma eficiente.
asignar recursos de acuerdo con los planes y necesidades de la empresa.
Aplicar los conceptos con responsabilidad y poder planear, dirigir, organizar y controlar los recursos de capital de una empresa.





































EJERCICIO

Descripción de la empresa:

Nombre de la empresa: Moda Sport S.A
Tipo de empresa: Fabricación y comercialización de jeans paradama.
Ramo a que pertenece: Textil.
Moda Sport S.A fabrica jeans para dama con unos costos variables unitarios de $8.370 pesos y unos costos fijos mensuales de $8.573.000 que vende a un precio de $58.900 pesos, el 70% de las ventas de mercancía son a crédito a 30 días. Para el año 2010, tuvo unas ventas totales por $583.511 millones de pesos, sus activos para ese mismo año son de $953.766 millonesde pesos; los pasivos circulantes $120.429 millones de pesos; inventarios, $173.713 millones de pesos; y efectivo $4.279 millones de pesos. Para cumplir un pedido hecho por la empresa Surticóndor fue necesario tomar un préstamo para pagar en 4 cuotas trimestrales iguales vencidas al Banco de Bogotá a una tasa de interés nominal del 15% trimestral. La empresa labora durante 360 días al año.PREGUNTAS

a. Utilizando las razones financieras, analice las condiciones financieras y el desempeño de la empresa. ¿Existen algunos problemas?


RAZONES DE LIQUIDEZ
2009
2010
RAZON CIRCULANTE
= $3.3
= $3.5
PRUEBA ACIDA
= $1.9
= $2.06
RAZONES DE ACTIVIDAD
RAZON DE INVENTARIOS
= $2.8
= $2.7
ROTACION DE ACTIVOS
= $0.5
= $0.61
RAZONES DE RENTABILIDAD
MARGEN DE UTILIDAD BRUTA
=
= $0.09
=
= $0.16RAZON DE ENDEUDAMIENTO
RAZON DE DEUDA
= $21,56
= $22,77

Para la razón de liquidez por cada peso que la empresa debe dispone de $3.5 por pagar sus deudas.
Para la rotación de activos la empresa cambia sus activos 0.61 veces al año.
Para la razón de endeudamiento los activos de la empresa fueron financiados en un 22.77% por terceras personas por las obligaciones adquiridas.


b. Cuánto inventariopromedio debe mantener si la administración desea que la rotación de inventarios sea de 4.
MERCANCIA AÑO 2010 $583.511.000 INVENTARIO $173.713.000
= $3.35 → Para el año 2010
= $207.418.507 → Inventario promedio que debe mantener la administración.

c. En cuantos días deben cobrarse las cuentas por cobrar, si la administración desea tener sólo un promedio de $80 millones de pesosinvertidos en cuentas por cobrar.

VENTAS A CREDITO
= 4.8
=5.1

Cuenta con un promedio de 5 días.

d. Calcular el valor de la cuota a pagar por el préstamo al Banco de Bogotá
OBLIGACIONES FINANCIERAS $59.954.000 V/R Crédito año 2010

P= $59.954.000
I = 15% Trimestral= 4 Trimestres
15/4 =3.8%/100=0.038% Interés
N = 4 Trimestres
A = $16.438.949,91 V/R Cuota


CAPITAL
 
59954000



TASA...