trabajo jsc 28 04 04 Revisado

1. Auditoria especifica sobre especies valoradas que administra la oficina. 

 
 

Actividad 
 
En  la  mañana  el  Jefe  Servicio  a  Clientes  retirará de  bóveda las  especies valoradas, timbre seco y 
protector.  Hace  entrega  de  depósitos  a  plazo,  timbre  seco  y  protector  a  Cajero  Tesorero,  y  al 
Asistente  de  Servicios  al  Cliente,  cheques sueltos, tarjetas, vales a la vista y colilla alternativa de 
retiro  de  talonario,  quedando  debidamente  registrado  en  el  formulario  de  control  de  especies 
valoradas(responsable Nº de serie inicial, etc.). 
Al  término  de  atención  al  público  el  cajero  Tesorero  y  el  Asistente  de  Servicio  al  Cliente hacen 
devolución  de  todo  al  Jefe  Servicio  Cliente,  este  procede  a  su  recepción  y  anotación  de las 
especies valoradas en el formulario de control. Posteriormente guarda en bóveda. 
 
El Jefe Servicio Clientes debe realizar arqueos como mínimo dos veces al mes 
 
El  Jefe  Servicio  Clientes  por  lo   general  firma  cada  vez  que  se  utiliza  una  especie  valorada,  lo 
cual le ayuda a llevar el control diario. 
 
 
Objetivo​
:  es  el  mantener  el  control  diario  de  todas  las especies  valoradas,  entendiéndose que se 
deben  registrar   todas las partidas de ingreso como egreso, y las especies que todavía  están siendo 
utilizadas  se  deben  controlar  en  forma  minuciosa  con  el  propósito  de  que  no  exista  una  mala 
utilización de estas especies. 
 
 
Riesgo de no realizar la actividad​
: 
 
● Que existan perdidas de dinero y especies valoradas 
●Que no se pueda identificar al responsable y fecha de dicha perdida producto de no realizar 
arqueos periódicos 
● Que existan riesgos de entrega de talonarios a terceras personas no autorizadas 
 
 
Personas involucradas​
: Jefe servicio a clientes, Cajero Tesorero, Asistente de Mesón. 
 
 
 
 
2. Arqueo visual a cajero tesorero, reserva de tesorería y ATM 
 
 

Descripción de la actividad: 
 
El  arqueo visual  consiste   en  revisar  diariamente,  por  observación,  se  cuentan  los  billetes  y 
monedas indicados en la hoja de Cajero y/o tesorero. 
 
Primero  cuadran  los  cajeros  en  forma  individual;  posteriormente  cuadra  el  Tesorero,  quien 
incluye  los  dineros  registrados  en  bóveda.  Finalmente  el  Jefe  Servicio  a  Clientes  realiza  el 
arqueo visual. 
 
Una  vez  que  el  Cajero  Tesorero  termina  de  cuadrar  su  caja  y  de  realizar  el  arqueo  visual  a  los 
cajeros, el Jefe Servicio Clientes realiza el arqueo visual a la caja del tesorero y a tesorería. 
Todos loa arqueos se realizan en bóveda. 
 
 
Visual  al  cajero  tesorero​
:  este  consiste  en  revisar  visualmente  los  billetes  y monedas, esto es o 
se  cuentan  físicamente  los  billetes.  El dinero  se  encuentra  ordenado  de  acuerdo  a  la 
denominación  de  cada  billete  y  moneda,  lo  que  permite  una  revisión  expedita.  Una  vez 
terminado el arqueo visual, se firma hoja de caja, donde se indica la conformidad del visual. 
 
 
Visual  a  reserva  de  Tesorería​
:  una   vez  terminado  el  arqueo  visual  a  los  cajeros  y  cajero tesorero, se dejan guardar las cajas en bóveda, en donde se realiza el arqueo visual a la tesorería. 
Se  revisa  que  la  hoja  de   caja  de tesorería cuadre con los billetes y monedas que se encuentran en 
bóveda.  Posterior  a  esto,  se  fija   hora  en  los  relojes  de  bóveda  y  se  cierra  el recinto de la bóveda 
hasta el otro día. 
 
 
ATM​
:  el  arqueo  que  se  realiza  es  físico,  se  sacan  las  gavetas  y  se recuentan  los  billetes.  El 
resultado  de  esto  se  compara  contra  la  totalera  que  entrega  el  ATM  (modo  superior  4 enter). Lo 
que se cuadra es el remanente. 
 
 
Objetivo: verificar si se cumplen todas las medidas de seguridad sobre el manejo de efectivo que 
se  encuentran   en  poder  de  la  oficina,  además  visualizar  que  el  recinto  de  tesorería  mantenga  la ...