Trabajo

MEMORANDO DE PLANEACION

INTIMAS S.A

Por:

Docente:

Asignatura:

AUDITORIA II

POLITECNICO JAIME ISAZA CADAVID

MEDELLIN

2010-2

INDICE DE PAPELES DE TRABAJO

Referencia

Introducción General del Trabajo I
Objetivo General II
Objetivo especifico III

Información General del cliente X-1
Memorando de Planeación X-2
Copia delInforme Final referenciado a papeles de trabajo X-3
Copia de Memorando de recomendaciones X-4
Carta de Representación de la Gerencia X-5
Carta de Abogados X-6
Carta de Aseguradora X-7

Hoja de trabajo Balance General B/G
Sumaria de Cuentas por Cobrar C
Cuestionario al Control Interno C-1, 2, 3
Programa de Auditoria C-4, 5
Circularizacion ClientesC-6
Resultado de la Circularizacion C-7
Prueba de facturación C-8
Prueba de ingresos C-9
Circularizacion Clientes – Formato C-10,11,12,13
Recomendaciones C-14
Control diario de tiempo y presupuesto BG-7

INTRODUCCIÓN
El siguiente trabajo tiene como objetivo realizar la auditoria al área cuentas por cobrar de la compañía Intimas S.A. Dicha laborla realizaremos utilizando todos los pasos, técnicas y procedimientos que están establecidos de acuerdo a las NAGAS y a las PCGA vigentes a la fecha.
Realizaremos todo el estudio de esta área, buscaremos las evidencias para dar un dictamen lo mas certero posible y las posibles recomendaciones que creamos convenientes de acuerdo a lo encontrado.
Posteriormente, analizaremos los estados financieroslo cual nos dará una visión mas clara de cómo esta manejada esta área y le permitirá a las directivas una apreciaron mas profunda de sobre como se están manejando las finanzas de la compañía y los correctivos o sugerencias para optimizar la funcionalidad de esta área.

OBJETIVO GENERAL

Realizar la auditoria al área de cuentas por cobrar, y de esta manera conocer el funcionamiento de estaárea.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

1. Analizar el manejo del área cuentas por cobrar de la compañía.
2. Obtener información y evidencias que nos lleven a conocer y estudiar el manejo de las cuentas por cobrar
3. Dar un informe y dictamen con el fin de dar recomendaciones y sugerencias que lleven al cliente a optimizar las utilidades de su negocio

INFORMACION GENERAL DEL CLIENTEPRESENTACION DE LA EMPRESA
INTIMAS S.A.
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Intimas S.A es una empresa que se enfoca en satisfacer la vanidad de la mujer. Nuestra empresa conoce a la mujer moderna y le proporciona productos con altos estándares de calidad a nivel nacional e internacional, con soluciones innovadoras para resaltar y fortalecer su belleza. La delicadeza de lamujer que pertenece al mundo moderno se realza a través de productos que a la vez entienden su figura y brinda soluciones de comodidad y sensualidad como un estilo de vida.

Con esta mentalidad hemos logrado comprender a la mujer para brindarle una fusión perfecta de productos de excelente diseño y calidad acompañados con el más alto nivel de servicio y compromiso humano.

NUESTRA MISIONMantener el crecimiento constante de nuestra empresa, a través de nuestro esfuerzo diario, esto tanto en su prestigio como en su participación en el mercado, contando con la lealtad y confianza de nuestros clientes y proveedores, al brindarles siempre nuestro cordial y mejor servicio y poniendo a su alcance productos de inmejorable calidad, diseño y buen gusto, para la mujer de hoy. . . Por que lomereces

NUESTRA VISION
Ser una empresa reconocida a nivel nacional e internacional por su prestigio, compromiso, participación y crecimiento en el mercado, así como también la satisfacción y superación de las expectativas del cliente, guardando y fortaleciendo los valores que son nuestra herramienta para lograrlo.

NUESTRA VALORES CORPORATIVOS

• HONESTIDAD
Como miembros de la...