TRABAJO

 ADMINISTRACION DE EL CAPLITAL DE TRABAJO
REGLAMENTO
1. Tolerancia los días jueves de 15 min únicamente, después de 7:15 a.m. será falta.
2. A las 7 a.m. en punto se pondrá firma de puntualidad.
3. Dos faltas para 1° y 2° parcial y una para 3° parcial.
4. La justificación de faltas únicamente procede una clase antes del examen.
5. La justificación de faltas no da derecho a examen y queda acriterio del profesor.
6. No recibe nada extemporáneo.
7. No se avisa cuando revisan firmas en cada parcial.
8. Celulares en modo de vibración y el día del examen apagados.
9. Uso de calculadora obligatoria, no la del celular.
10. No ingerir alimentos dentro del salón de clases.
11. El día martes no hay tolerancia para la entrada a clase y en automático es falta.
12. Etcétera.­­___________________ _________________ FIRMA ALUMNO FIRMA PROFESORA

EVALUACIÓN
50 % EXAMEN
50 % FIRMAS

TEMARIO
UNIDAD 1
Generalidades
1.1Concepto
1.2 Importancia
1.3 Riesgo y rendimiento
1.4 Decisión de corto plazo
UNIDAD 2
Administración financiera de la tesorería
2.1 Estructura de la tesorería
2.2 Funciones
2.3 Administración del efectivo
2.4 Determinación del flujo de efectivo
UNIDAD 3
Administración financiera de las cuentas por cobrar
3.1 Crédito mercantil
3.2 Determinación de las cuentas por cobrar
3.3 Crédito y cobranza
3.4Costo beneficio
UNIDAD 4
Administración financiera de los inventarios
4.1 Efecto de los inventarios en las empresas
4.2 Técnicas de administración de inventarios
4.3 Optimización de costos
UNIDAD 5
Financiamiento a corto plazo
5.1 Fuentes de financiamiento
5.2 Pasivos acumulados
5.3 Instrumentos de dinero o deuda
5.4 Crédito bancario
5.5 Factoraje












UNIDAD 1
Generalidades, formula decapital de trabajo
CT= AC – PC P
AC: Activo circular Cuentas de resultados
PC P: Pasivo a corto plazo = vencimiento – 1 año
CT = 1000 – 600
CT= $ 400 Dinero para operaciones diarias
Financiado el activo fijo sin versión a largo plazo.
AC= Inventario, efectivos, clientes, documento por cobrar, rentas pagadas por anticipado.
EJERCICIO AC – INVENTARIOS = 1000 – 300 = 700 = 1.16PCP 600 60

LA TESORERIA
Cargo u oficio de tesorero, oficina o despacho del tesorero, parte del activo de un comerciante disponible fácilmente realizable.
Objetivo
Colaborar para maximizar las utilidades y el valor de la empresa atreves del tiempo mediante la administración adecuada del flujo de efectivo y activos monetarios de la empresa.
Funciones
Las principalesfunciones que se describirán a continuación están totalmente relacionadas con la organización.
A) Crédito y cobranza
Se considera como función otorgar crédito ya que una buena cartera de clientes y los adecuados límites de crédito.
B) Bancos e instituciones financieros
Proporciona el flujo, caja y establecer línea de crédito con instituciones financieras para la oportuna y rápida obtención de recursosfinancieros.
C) Administración de riesgos
Incluye proteger a la empresa de la ocurrencia de pérdidas cambiarias y riesgos de operación establecida la estrategia y acciones en el caso de valuaciones tipo de seguros y finanza.
El tesorero es el responsable de administrar los excedentes y ordenar temporalmente los más altos rendimientos posibles por los fondos excedentes.
Actividades
A) Crédito ycobranza
Seleccionar las agencias de investigación
Establecer líneas de crédito
Liberar y aprobar los pedidos
Actualizar el auxiliar
Aclarar los faltantes
Proporcionar asesoría
Realizar conciliaciones
Seleccionar abogados externos
B) Bancos e instituciones financieras
Planear y elaborar el pronóstico operativo
Seleccionar instituciones financieras
Determinar a los ejecutivos
Custodiar y...