Trabajo

La Pícara Soñadora, S. A. de C.V. tiene dentro de sus pasivos la cuenta de proveedores por $1,500,000.00 y acreedores por $ 180,000.00. La cuenta de proveedores está formada de la siguiente manera: Almacenes La Privada $340,000.00 Proveedores del Sur $130,000.00 La Cháchara 20,000.00 La Casa Azul 300,000.00 Almacenes Median 250,000.00 Ruiz y Asociados 460,000.00
La cuenta de acreedores seintegra de la siguiente forma: Servicios eléctricos La Juana $15,000.00 Agua y drenaje 2,000.00 Teléfonos de México 13,000.00 Despacho contable 50,000.00 Participación de los trabajadores en las utilidades 100,000.00 A continuación se presenta el balance general:

Se procederá a llenado de los papeles de trabajo.


1.- Realización de la cedula sumaria de proveedores
LA PICARA SOÑADORA, S.A. DE C.V.AA
AUDITORIA PRACTICADA AL
CEDULA SUMARIA DE PROVEEDORES


Saldo según Estado Financiero





√ Verificado con el Estado Financiero



$1500000.00
OBSERVACIONES:

FECHA: 31 de Diciembre del 2014

ELABORÓ: Miguel Alexis Delgado Torres

AUTORIZO:

2.- Realización de la cedula analítica de proveedores
LA PICARA SOÑADORA, S.A. DE C.V. AA-1
AUDITORIA PRACTICADA AL
ANALITICA DE PROVEEDORESAlmacenes La Privada
Proveedores del Sur
La Cháchara
La Casa Azul
Almacenes Median
Ruiz y Asociados

S: Solicitud de confirmación
I: Solicitud Incorrecta
C: Solicitud Correcta
A: Solicitud Aclarada
Total:
√ Verificado con la cedula sumaria


SIA

SIA
SC
SC

$340,000.00
$130,000.00
$20,000.00
$300,000.00
$250,000.00
$460,000.00

$1’500,000.00
OBSERVACIONES: Se puede demostrar que las cantidadesconcuerdan con el estado de resultado.

FECHA: 31 de Diciembre del 2014

ELABORÓ: Miguel Alexis Delgado Torres
AUTORIZO:

AA-2
LA PICARA SOÑADORA, S.A. DE C.V.
AUDITORIA PRACTICADA AL
CEDULA DE RECLASIFICACION DE PROVEEDORES


Almacenes La Privada
Proveedores del Sur
La Cháchara
La Casa Azul
Almacenes Median
Ruiz y Asociados

S: Solicitud de confirmación
I: Solicitud Incorrecta
C: SolicitudCorrecta
A: Solicitud Aclarada
Total:
√ Verificado con la cedula sumaria


SIA

SIA
SC
SC

$340,000.00
$120,000.00
$20,000.00
$280,000.00
$250,000.00
$460,000.00





$1’470,000.00
OBSERVACIONES: Se modificaron las cantidades erróneas después de las solicitudes.

FECHA: 31 de Diciembre del 2014

Miguel Alexis Delgado Torres
AUTORIZO:

AA-3
LA PICARA SOÑADORA, S.A. DE C.V.
AUDITORIA PRACTICADA ALCEDULA DE AJUSTE DE PROVEEDORES


Saldo según Estado Financiero

Menos cedula de reclasificación AA-2


Total:





$30,000.00

$1’500,000.00




$1’470,000.00
OBSERVACIONES: Se modificó el saldo según el estado por las correctas

FECHA: 31 de Diciembre del 2014

ELABORÓ: Miguel Alexis Delgado Torres
AUTORIZO:


3.- Realización de la cedula sumaria de acreedores
LA PICARA SOÑADORA, S.A. DEC.V. BB
AUDITORIA PRACTICADA AL
CEDULA SUMARIA DE ACREEDORES


Saldo según Estado Financiero





√ Verificado con el Estado Financiero



$180,000.00
OBSERVACIONES



FECHA: 31 de Diciembre del 2014

ELABORÓ: Miguel Alexis Delgado Torres
AUTORIZO:

4.- Realización de la cedula analítica de acreedores
LA PICARA SOÑADORA, S.A. DE C.V. BB-1
AUDITORIA PRACTICADA AL
ANALITICA DE ACREEDORESServicios eléctricos La Juana
Agua y drenaje
Teléfonos de México
Despacho contable
Participación de los trabajadores en las utilidades

Total:
√ Verificado con la cedula sumaria


$15,000.00
$2,000.00
$13,000.00
$50,000.00
$100,000.00

$180,000.00
OBSERVACIONES: Se puede demostrar que las cantidades concuerdan con el estado de resultado.

FECHA: 31 de Diciembre del 2014

ELABORÓ: Miguel AlexisDelgado Torres
AUTORIZO

Proveedores del Sur especifico que su saldo es incorrecto aclarando que el último abono lo recibió después de la fecha de nuestra revisión por $10,000.00. La Casa Azul muestra una diferencia en el saldo porque corresponde a una remesa de mercancías que a un no ha llegado a nuestro almacén por $20,000.00. Almacenes Median y Ruiz y Asociados han respondido que es correcto el...