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GUIA SARLAFT

1. Significa Sistema de administración del Riesgo de Lavado de activos y de la financiación del terrorismo.
Reseña:


2. Operación inusual es toda aquella operación que no guarda relación con la actividad económica o se salen de los parámetros fijados por la entidad y respecto de las cuales la entidad no ha encontrado explicación o justificación que se considere razonable.3. De acuerdo con el 208, la SBC puede y debe aplicar las siguientes sanciones administrativas: a) Amonestación o llamado de atención; b) Multa pecuniaria a favor del Tesoro Nacional. Cuando se trate de las sanciones previstas en el artículo 209 (personales) de este Estatuto, la multa podrá ser hasta de ciento diez millones de pesos ($110.000.000,00) del año 2002. Cuando se trate de lassanciones previstas en el artículo 211(institucionales) de este Estatuto y no exista norma especial que establezca la respectiva sanción, la multa podrá ser hasta de quinientos cincuenta millones de pesos ($550.000.000,00) del año 2002; c) Suspensión o inhabilitación hasta por cinco (5) años para el ejercicio de aquellos cargos en entidades vigiladas por la Superintendencia Bancaria que requieran para sudesempeño la posesión ante dicho organismo; d) Remoción de los administradores, directores, representantes legales o de los revisores fiscales de las personas vigiladas por la Superintendencia Bancaria. Esta sanción se aplica sin perjuicio de las que establezcan normas especiales; y e) Clausura de las oficinas de representación de instituciones financieras y de reaseguros del exterior.
Lassanciones citadas y las transcriptas, hace que las sanciones que impone la SBC se aplican tanto a las personas físicas (directivos, administradores, auditores, oficiales de cumplimiento y empleados), como jurídicas (todas las instituciones financieras). Sin embargo, todo el cuerpo normativo antes descrito no dice relación con el tema del financiamiento del terrorismo.
4. Control y registro detransacciones individuales en efectivo

Como instrumento adicional y en desarrollo de lo dispuesto en el numeral 1º del artículo 103 EOSF, las entidades vigiladas, deben dejar constancia, en formulario especialmente diseñado para el efecto, de la información relativa a transacciones en efectivo cuyo valor sea igual o superior a las siguientes sumas:
a. Entidades vigiladas diferentes a casas de cambio:Diez millones de pesos ($ 10.000.000) si es en moneda legal o cinco mil dólares de los Estados Unidos de Norteamérica (US $5.000) o su equivalente en otras monedas, según la tasa de cambio en dólares americanos del día en que se realice la operación conforme indique el Banco de la República.

b. Casas de cambio: Quinientos dólares de los Estados Unidos de América (US $500) o su equivalente enotras monedas.
Con todo, aquellos clientes que por el giro ordinario o normal de sus negocios y con base en los procedimientos de conocimiento del cliente, se haya establecido que realizan numerosas transacciones en efectivo, pueden ser excluidos del diligenciamiento del formulario individual, previo el cumplimiento de los siguientes requisitos:
Que se deje constancia de las razones por lascuales fueron exonerados, habiéndose establecido la relación causa efecto entre la actividad económica del cliente, sus ingresos y el flujo corriente de efectivo generador de las operaciones sujetas a registro.

Que de acuerdo con lo exigido en el numeral 2º, artículo 103 EOSF, se lleve un registro de transacciones en efectivo, por las cuantías establecidas en este capítulo para el efecto, en el quese identifique por lo menos, la información exigida en el formato individual, salvo la firma de la persona que físicamente realiza la operación.

5. El SARLAFT debe contemplar como mínimo las siguientes funciones a cargo del Oficial de Cumplimiento:

a) Velar por el efectivo, eficiente y oportuno funcionamiento de las etapas que conforman el
SARLAFT.

b) Presentar, cuando menos en forma...