trabajooooooooo

Caja y Bancos

 
Caja y Bancos son dos cuentas del Activo, donde se contabiliza el
tesorero de la empresa.
Son dos cuentas que tienen el mismo funcionamiento y que la única
diferencia entre ellases que en "caja" se contabiliza el dinero que este
físicamente en la empresa, en su caja fuerte, mientras que en "bancos" se
contabiliza el dinero que la empresa tiene ingresado en los bancos
(cuentacorriente, depósito, etc.).
Son cuentas que siempre van en el Activo y cuyo saldo será positivo o
como mucho cero, pero nunca negativo (una empresa no puede tener en
su caja fuerte -100 pesetas).
Nodebemos confundir esta cuenta de "bancos" del Activo con otra cuenta
del Pasivo que denominaremos también "bancos" o "créditos" y donde se
contabiliza el dinero que la empresa debe a los bancos(créditos,
prestamos, etc.).

FORMATO
S DE
LIBRO
CAJA Y

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:CUENTA CONTABLE
ASOCIADA
NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO
O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN

FECHA DE
LA OPERACIÓN

SALDOS Y
MOVIMIENTOS

 

 

DESCRIPCIÓN DE
LA OPERACIÓN
CÓDIGO

DENOMINACIÓN

DEUDORACREEDOR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

TOTALES

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA YBANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

OPERACIONES BANCARIASNÚMERO CORRELATIVO

 

CUENTA
CONTABLE
ASOCIADA

 

SALDOS Y
MOVIMIENTOS

 

 

 

 

 

 

DEL REGISTRO O CÓDIGO

FECHA DE

MEDIO DE PAGO

DESCRIPCIÓN DE

APELLIDOS Y NOMBRES,

LA OPERACIÓN

DENOMINACIÓN ORAZÓN SOCIAL

NÚMERO DE TRANSACCIÓN BANCARIA,

ÚNICO DE LA OPERACIÓN
LA OPERACIÓN

(TABLA 1)

DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE

CÓDIGO

DENOMINACIÓN

DEUDOR

ACREEDOR

CONTROL INTERNO DE LA...