UDAF

UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA UDAI


Auditoría Interna es una dirección técnica con independencia para cumplir sus funciones, siendo la encargada de evaluar permanentemente los sistemas yprocedimientos utilizados para el control e información de las operaciones municipales y sus resultados en todos los niveles dentro del marco legal, Creada y establecida por el Concejo Municipal según constaen el punto Quinto correspondiente a Puntos Varios del Acta número 52-2005, así mismo mediante el decreto número 12-2002; Código Municipal Articulo 88; decreto número 31-2002; Ley Orgánica de laContraloría General de Cuentas Articulo 27; Acuerdo Gubernativo Numero 318-2003; Reglamento de la Ley Orgánica de la Contraloría General de Cuentas artículo 22.
Para el desarrollo de sus actividades, laauditoría interna se basa en el plan anual de auditoría, que es el documento que contiene y define el trabajo que realizará durante el año, conforme la política, objetivo y prioridadesinstitucionales.
FUNCIONES Y ATRIBUCIONES
1. Evaluación de cajas fiscales
2. Arqueo de cajas receptoras en tesorería y anexos municipales
3. Arqueo y revisión de liquidaciones de caja chica
4. Revisión dela entrega de hipoclorito de sodio a los pozos municipales
5. Revisión de la integración del saldo de caja
6. Revisión a la liquidación del presupuesto municipal
7. Revisión de la ejecuciónpresupuestaria cuatrimestral
8. Revisión de las modificaciones presupuestarias
9. Revisión al rubro de propiedad planta y equipo
10. Revisión de cheques rechazados
11. Revisión de ladocumentación de proyectos por administración
12. Examen y evaluación de los estados financieros
13. Revisión de cartera morosa de los servicios públicos municipales
14. Inventario bodegas municipalesverificación del funcionamiento y registros en tarjetas kárdex
15. Evaluación de nóminas de sueldos administrativos y documentos de soporte
16. Evaluación del área administrativa en el uso y...