Una mirada a la banca pública

Informe Especial

Una mirada a la banca pública

bajo el modelo CAMEL*

La metodología de análisis CAMEL, establecida, en principio, para las entidades de crédito de los Estados Unidos como modelo de alerta temprana en la supervisión bancaria, evalúa la solidez financiera de las empresas con base en indicadores cualitativos y cuantitativos

s interesante observar la creciente preocupaciónpor mejorar los métodos y modelos para evaluar la exposición empresarial al riesgo, la predicción de la probabilidad de quiebras, la prevención de crisis y la calificación del riesgo país y de las entidades financieras. En la administración del riesgo de la Banca encontramos, entre otros, los principios de Basilea, la metodología ALM (Asset & Liabilities Management), herramientas econométricascomo Logit y Probit y el modelo CAMEL. La metodología de análisis CAMEL, establecida, en principio, para las entidades de crédito de los Estados Unidos como modelo de alerta temprana en la supervisión bancaria1, evalúa la solidez financiera de las empresas con base en indicadores cualitativos y cuantitativos, que examinan seis áreas: protección del capital (C), la calidad del activo (A), lacapacidad de la gerencia (M), la solidez de la utilidad (E), el riesgo de la Liquidez (L) y el riesgo de Mercado (S). La sigla en inglés corresponde a Capital protection (C), Asset quality (A), Management competence (M), Earning strength (E), liquidity risk (L) and market risk (S). Originalmente el método manejaba cinco áreas

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y desde 1997 los supervisores bancarios agregaron el componente S,buscando medir la sensibilidad al riesgo de mercado, variable que la Superintendencia Bancaria está analizando para incorporarla al CAMEL con el que monitorea los establecimientos de crédito colombianos2. El Modelo CAMEL arroja una calificación compuesta definitiva, comprendida entre la escala de uno a cinco para cada componente, siendo uno la mejor nota y cinco la peor, según lo adoptado por laReserva Federal de Estados Unidos. La calificación de 1 ó 2, corresponde a condiciones satisfactorias, en tanto que 3, 4 ó 5 alertan sobre problemas en los establecimientos de crédito.

* Carlos Alberto Rodríguez, director DES Gestión Pública e Instituciones Financieras, CGR. 1 R. Alton Gilbert, y otros. The role of a CAMEL downgrade model in bank surveillance. working paper 2000-021a. Federal ReserveBank of St. Llouis. http://research.stlouisfed.org/wp/ 2000/2000-021.pdf 2 Ricardo León, Director Técnico de la Superintendencia Bancaria. Entrevista en mayo 7 de 2004.

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3 0 4-3 0 5 E C O N O M Í A

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Informe Especial

Dada la relevancia de este método, la Superintendencia Bancaria está construCapital yendo indicadores para incorporar las Evalúa lasolvencia financiera de la entidad para medir si los riesgos inversiones al modelo CAMEL, dada su asumidos están adecuadamente cubiertos con capital y reservas, de relevancia, habida cuenta que represental manera que se puedan absorber posibles pérdidas provenientes tan en nuestro medio el 30% de los acde operaciones de crédito3. Para la evaluación de esta área la tivos totales del sector financiero,frenSuperintendencia Bancaria4 utiliza como indicador líder el de Sol- te al 51% de los préstamos. vencia, complementado con el de Exposición Patrimonial por Déficit de Provisiones (ver cuadro 2 con la descripción de los Management indicadores). Los índices aplicados ayudan a medir la administración de la empresa, bajo el Activos criterio de la eficiencia de los recursos En esta sección sepretende medir la capacidad operativa y la efi- humanos, los procesos, los controles, ciencia con la cual son utilizados en la empresa 6. Se desarrollan la auditoría, tecnología e informática, así indicadores relacionados con el riesgo de cartera, razón líder. El como la planeación estratégica y los pre7 índice complementario es la calidad de la cartera vencida ponde- supuestos . Aquí, los índices...