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La Función De La Tesoreria En La Empresa
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Enviado por nestormuvi, abr. 2011 | 9 Páginas (2043 Palabras) | 292 Visitas |
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TEMA 1 LA FUNCIÓN DE LA TESORERÍAEN LA EMPRESA

A) TESORERÍA COMO CENTRO DE BENEFICIO, OBJETIVOS Y FUNCIONES

Definición de Gestión de Tesorería: Gestión de la liquidez inmediata que laempresa tiene en caja y en cuentas deentidades financieras, así como de los activos financieros a corto plazo fácilmente liquidables que se usan para la colocación de excedentes, siendo sus FINES lossiguientes:

1) Que la empresa sea capaz dehacer frente a sus compromisos de pago, consiguiendo que los fondos necesarios estén disponibles en el lugar adecuado, en la divisa adecuada y en elmomento adecuado.

VARIABLES FUNDAMENTALES: 1°)LUGAR 2°) DIVISA 3°) TIEMPO

2) Mantener relaciones fluidas, estables y provechosas para la empresa con las entidades financieras.

VARIABLESFUNDAMENTALES: 1°) FLUIDEZ 2°) ESTABILIDAD 3°)BENEFICIO: Servicio y Costes

3) Minimizar los fondos retenidos en circulante mediante el control de clientes y proveedores y de los circuitos de cobros ypagos.

VARIABLE FUNDAMENTAL: REDUCCIÓN DE LASNECESIDADES DE FONDOS

4) Rentabilizar los fondos ociosos y minimizar el coste de los fondos ajenos.

VARIABLE FUNDAMENTAL: DISPONIBLE COMORECURSO ESCASO Y CON COSTE

5) Que todos los objetivospuedan cumplirse con un nivel de riesgos conocido y aceptado.

VARIABLE FUNDAMENTAL: RIESGO

Objetivos del Departamento de Tesorería

1)Minimizar las necesidades de financiación de la empresa
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