Vacas lecheras

CONTROL INTERNO ADMINISTRATIVO

ENTORNO DEL CONTROL

El entorno del control se refiere al factor compuesto que impacta sobre el conocimiento de la cultura organizacional por parte de los empleados.
Los factores que impactan el entorno del control incluyen:
* Integridad y conducta interna
* Estructura organizacional
* Filosofía y estilo de operación
* Selección del personal
*Motivación e incentivos
* Capacitación
Integridad y Conducta Interna:
Métodos:
* La sociedad cuenta con un conjunto de valores éticos y de conducta, los cuales deben observarse de manera obligatoria por parte de los integrantes de la sociedad.
* La toma de decisión referente a la ocupación de un cargo dentro de la sociedad deberá estar en función de la capacidad del empleado, suexperiencia y su responsabilidad.
* La contratación de todo nuevo empleado esta estará a cargo del Gerente General.
Estructura Organizacional:
Métodos:
* La sociedad estará determinada por una estructura organizativa plasmada en un organigrama el cual tendrá su respectivo manual de organización y manual de descripción de puestos.
* El nivel de jerarquía y autoridad está determinada en elorganigrama.
* Cada jefe de departamento podrá delegar sus funciones en su ausencia. Este responderá ante cualquier situación cometida por su delegado.
Filosofía y Estilo de Operación:
Métodos:
* Se elaboraran reportes por cada departamento de la sociedad cada fin de mes, para verificar el cumplimiento de sus objetivos. Es responsabilidad de la gerencia de recibir y revisar dichosinformes.
* Se hará un sondeo cada tres meses de la medida en que se están cumpliendo los objetivos estratégicos, normativas y leyes aplicables a la sociedad, para poder tomar las medidas necesarias para llegar a su realización y correcto funcionamiento de la entidad.
Selección de Personal:
Métodos:
* La contratación de personal y la promoción de empleados a niveles superiores serán de acuerdo asu capacidad y experiencia.
* Los empleados que sean nuevos en la empresa serán guiados en un principio por los compañeros.
* Se realizan capacitaciones al personal cada mes, para obtener un mejor desempeño y manejo de las actividades correspondientes.
* Todo trabajador de la sociedad estará respaldado con un contrato de trabajo como un documento de respaldo; este será renovado al iniciode cada año.
Motivación e Incentivos:
Métodos:
* Toda política que se implemente en el ámbito de incentivo o motivación deberá documentarse.
* El salario de cada empleado estará de acuerdo a su desempeño laboral tanto como al cargo que desempeña.
* Se realizarán aumentos de sueldos periódicos según el tiempo de trabajo de cada empleado en la entidad.

Capacitación:
Métodos:
* Serealizarán evaluaciones de desempeño por lo menos dos veces cada año y de ahí se partirá para los aumentos y promociones de puestos como también capacitaciones.
EVALUACIÓN DE RIESGOS Y ACTIVIDADES DE CONTROL
Atribuciones de la Gerencia:
* Escuchar sugerencias y tomar decisiones
* Dar a conocer las decisiones
* Dar la autoridad necesaria a los jefes de departamento para la ejecuciónde las decisiones
* Supervisar a sus subordinados
* Coordinar la elaboración del presupuesto
* Supervisar las actividades de los demás departamentos
* Verificar si lo planeado en el presupuesto es lo realizado
* Evaluar si las políticas de administración están encaminadas a la consecución de objetivos.
* Intervenir en la resolución de problemas internos.
*Difundir normas y procedimientos para el mejor desempeño y actuación de los departamentos de la organización.
* Autorizar la realización de trámites relacionados con los departamentos,.
* Vigilar el adecuado eso de los recursos financieros.
* Revisar y firmar documentación para las erogaciones o pagos generales.
* Obtener y controlar la información para la elaboración...