varios
Páginas: 4 (886 palabras)
Publicado: 27 de abril de 2014
EMPRESA CA5-7
Comentarios y Recomendaciones
sobre el Sistema de Control Interno
Etapa Final
Señor
Dr. Juan E Calderón
Gerente GeneralEMPRESA CA5-7 C.A
QUITO-ECUADOR
Estimado Dr. Calderón:
Como resultado de nuestra revisión final, cuyo principal propósito es el permitirnos expresar una opinión sobre los estadosfinancieros de La Empresa CA5-7 al 31 de diciembre del 2011, hemos efectuado sobre un estudio final de los tres controles, dentro del alcance que consideramos necesario para evaluar dicha estructura. Bajo talesnormas, el propósito de la evaluación es establecer una base confiable que sirva para determinar la naturaleza, oportunidad y extensión de los procedimientos de auditoría que son necesarios paraexpresar una opinión sobre los estados financieros. Nuestro estudio y evaluación fue más limitado del que sería necesario para expresar una opinión sobre la estructura de control interno tomada como untodo.
En el anexo adjunto estamos incluyendo aquellos asuntos relacionados con la estructura de control interno y otros asuntos operacionales que han llegado a nuestra atención durante el curso denuestra auditoría hasta esta fecha, y aunque a nuestro juicio no constituyen debilidades sustancialmente de control interno, consideremos importante comunicarlos a fin de que la acción correctiva seatomada por la Administración de la empresa.
Este informe es únicamente para el uso e información del Directorio, Gerencia y demás miembros de la Administración de la empresa CA5-7; y, no debe serutilizado para ningún otro propósito.
Muy atentamente
Auditor Eliana Margarita Robalino A
Socio de la empresa
EMPRESA CA5-7
Índices de Comentarios y Recomendaciones sobre lasdeficiencias de control
INDICE
1.-ERRORES EN EL REGISTRO DE VALORES EN LAS CUENTAS
Observación
El valor de sueldo por 114000 está mal presentado puesto...
EMPRESA CA5-7
Comentarios y Recomendaciones
sobre el Sistema de Control Interno
Etapa Final
Señor
Dr. Juan E Calderón
Gerente GeneralEMPRESA CA5-7 C.A
QUITO-ECUADOR
Estimado Dr. Calderón:
Como resultado de nuestra revisión final, cuyo principal propósito es el permitirnos expresar una opinión sobre los estadosfinancieros de La Empresa CA5-7 al 31 de diciembre del 2011, hemos efectuado sobre un estudio final de los tres controles, dentro del alcance que consideramos necesario para evaluar dicha estructura. Bajo talesnormas, el propósito de la evaluación es establecer una base confiable que sirva para determinar la naturaleza, oportunidad y extensión de los procedimientos de auditoría que son necesarios paraexpresar una opinión sobre los estados financieros. Nuestro estudio y evaluación fue más limitado del que sería necesario para expresar una opinión sobre la estructura de control interno tomada como untodo.
En el anexo adjunto estamos incluyendo aquellos asuntos relacionados con la estructura de control interno y otros asuntos operacionales que han llegado a nuestra atención durante el curso denuestra auditoría hasta esta fecha, y aunque a nuestro juicio no constituyen debilidades sustancialmente de control interno, consideremos importante comunicarlos a fin de que la acción correctiva seatomada por la Administración de la empresa.
Este informe es únicamente para el uso e información del Directorio, Gerencia y demás miembros de la Administración de la empresa CA5-7; y, no debe serutilizado para ningún otro propósito.
Muy atentamente
Auditor Eliana Margarita Robalino A
Socio de la empresa
EMPRESA CA5-7
Índices de Comentarios y Recomendaciones sobre lasdeficiencias de control
INDICE
1.-ERRORES EN EL REGISTRO DE VALORES EN LAS CUENTAS
Observación
El valor de sueldo por 114000 está mal presentado puesto...
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