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Páginas: 5 (1161 palabras)
Publicado: 29 de octubre de 2014
REGLAMENTO DE CAJA MENUDA
El presente reglamento tiene como objetivo el establecer las políticas administrativas que sirvan para uniformar los criterios referentes al manejo y control de los movimientos de efectivo de la caja chica.
Lo anterior tiene como finalidad principal simplificar los procedimientos así como hacer más eficiente el uso de los recursos.
POLITICAS GENERALES.Las políticas, obligaciones y responsabilidades, descritas en este reglamento, son aplicables al personal que preste sus servicios.
La Dirección General determinara al inicio de cada año el monto de caja chica que se podrá ejercer en cada una de las áreas, de acuerdo a un análisis y evaluación por parte de las mismas.
El cheque para la reposición del Fondo Fijo (caja chica), será elaborado anombre del responsable de cada Fondo.
El monto máximo autorizado para ejercer algún gasto con el Fondo Fijo es de 150$ siendo el Fondo del mismo 300 $.
El Fondo Fijo de Caja Chica deberá ser utilizado únicamente para cubrir necesidades inmediatas.
La Sub-Dirección Administrativa determinará las fechas y cantidad de arqueos que se realizarán al mes, debiendo de realizar mínimo uno cada mes.RESPONSABILIDADES.
El responsable de Fondo Fijo de Caja Chica deberá firmar un documento que ampare el monto recibido.
El Responsable del Fondo Fijo de Caja Chica deberá mantener el importe en efectivo y los comprobantes en un cajón bajo llave, evitando por seguridad llevarlos consigo.
El Responsable del Fondo Fijo de Caja Chica en cualquier momento amparará y/ò comprobará latotalidad del Fondo, ya sea en efectivo, comprobantes de gastos y/ovales de caja provisionales.
El Responsable del Fondo Fijo, verificará que los comprobantes cumplan con los requisitos fiscales y correspondan a gastos autorizados así como a gastos menores.
AUTORIZACION DE GASTOS.
Gastos Autorizados.
Los conceptos de erogación autorizados para ejercerse a través del Fondo de Caja Chica, soloserán gastos menores, entre los cuáles se incluyen los siguientes:
a).-Comida para efectos de trabajo, previa autorización del Director.
b).-Gastos de oficina (encuadernados, copias de llaves, xerografías
acetatos, papelería y otros menores extraordinarios.) etc.
c).-Gastos de cafetería (café azúcar, servilletas, desechables).
d).-Material fotográfico (pilas, revelados, rollos, comprasmenores).
Otros gastos menores que no excedan a $.150.
Gastos No Autorizados.
Los siguientes conceptos de erogación NO SERAN CUBIERTOS POR NINGUN MOTIVO a través del Fondo Fijo de Caja Chica.
a).-Compras de Activo Fijo mayores de $.150.
b).-Servicios Personales (sueldos, horas extras, entre otros).
c).-Gastos de Representación.
d).-Gastos de viaje y Viáticos.
e).-Préstamos Personales.VALE DE CAJA PROVISIONAL.
El interesado al solicitar dinero para realizar algún gasto ò compra, deberá de llenar la forma “Vale de Caja Provisional”.
El Vale de Caja Provisional, deberá tener la siguiente información:
a) FECHA de día, mes y año en que se elabora el vale.
b) A FAVOR DE: Nombre del empleado que recibirá el efectivo de Fondo de Caja Chica.
c) VALE POR: Cantidad enefectivo solicitada:
d) IMPORTE CON LETRA: Cantidad con letra del efectivo solicitado.
e) CONCEPTO: Descripción del concepto en que se ejercerá el gasto.
f) AUTORIZADO: Nombre y firma del responsable del Fondo Fijo que autoriza el Vale de Caja Provisional.
g) RECIBE: Nombre y firma del empleado que recibe el efectivo.
Una vez realizada la compra, el solicitante tendrá tres días hábiles paracomprobar el efectivo solicitado al Responsable del Fondo, quién a su vez entregará el Vale Provisional cancelado.
SOLICITUD DE REPOSICION DE FONDO.
Todas las facturas que amparen una Reposición de Fondo Fijo deberán tener como máximo una antigüedad de 30 días naturales a partir de la fecha de expedición de la factura.
La “Solicitud de Reposición de Fondo Fijo”, se deberá elaborar con...
El presente reglamento tiene como objetivo el establecer las políticas administrativas que sirvan para uniformar los criterios referentes al manejo y control de los movimientos de efectivo de la caja chica.
Lo anterior tiene como finalidad principal simplificar los procedimientos así como hacer más eficiente el uso de los recursos.
POLITICAS GENERALES.Las políticas, obligaciones y responsabilidades, descritas en este reglamento, son aplicables al personal que preste sus servicios.
La Dirección General determinara al inicio de cada año el monto de caja chica que se podrá ejercer en cada una de las áreas, de acuerdo a un análisis y evaluación por parte de las mismas.
El cheque para la reposición del Fondo Fijo (caja chica), será elaborado anombre del responsable de cada Fondo.
El monto máximo autorizado para ejercer algún gasto con el Fondo Fijo es de 150$ siendo el Fondo del mismo 300 $.
El Fondo Fijo de Caja Chica deberá ser utilizado únicamente para cubrir necesidades inmediatas.
La Sub-Dirección Administrativa determinará las fechas y cantidad de arqueos que se realizarán al mes, debiendo de realizar mínimo uno cada mes.RESPONSABILIDADES.
El responsable de Fondo Fijo de Caja Chica deberá firmar un documento que ampare el monto recibido.
El Responsable del Fondo Fijo de Caja Chica deberá mantener el importe en efectivo y los comprobantes en un cajón bajo llave, evitando por seguridad llevarlos consigo.
El Responsable del Fondo Fijo de Caja Chica en cualquier momento amparará y/ò comprobará latotalidad del Fondo, ya sea en efectivo, comprobantes de gastos y/ovales de caja provisionales.
El Responsable del Fondo Fijo, verificará que los comprobantes cumplan con los requisitos fiscales y correspondan a gastos autorizados así como a gastos menores.
AUTORIZACION DE GASTOS.
Gastos Autorizados.
Los conceptos de erogación autorizados para ejercerse a través del Fondo de Caja Chica, soloserán gastos menores, entre los cuáles se incluyen los siguientes:
a).-Comida para efectos de trabajo, previa autorización del Director.
b).-Gastos de oficina (encuadernados, copias de llaves, xerografías
acetatos, papelería y otros menores extraordinarios.) etc.
c).-Gastos de cafetería (café azúcar, servilletas, desechables).
d).-Material fotográfico (pilas, revelados, rollos, comprasmenores).
Otros gastos menores que no excedan a $.150.
Gastos No Autorizados.
Los siguientes conceptos de erogación NO SERAN CUBIERTOS POR NINGUN MOTIVO a través del Fondo Fijo de Caja Chica.
a).-Compras de Activo Fijo mayores de $.150.
b).-Servicios Personales (sueldos, horas extras, entre otros).
c).-Gastos de Representación.
d).-Gastos de viaje y Viáticos.
e).-Préstamos Personales.VALE DE CAJA PROVISIONAL.
El interesado al solicitar dinero para realizar algún gasto ò compra, deberá de llenar la forma “Vale de Caja Provisional”.
El Vale de Caja Provisional, deberá tener la siguiente información:
a) FECHA de día, mes y año en que se elabora el vale.
b) A FAVOR DE: Nombre del empleado que recibirá el efectivo de Fondo de Caja Chica.
c) VALE POR: Cantidad enefectivo solicitada:
d) IMPORTE CON LETRA: Cantidad con letra del efectivo solicitado.
e) CONCEPTO: Descripción del concepto en que se ejercerá el gasto.
f) AUTORIZADO: Nombre y firma del responsable del Fondo Fijo que autoriza el Vale de Caja Provisional.
g) RECIBE: Nombre y firma del empleado que recibe el efectivo.
Una vez realizada la compra, el solicitante tendrá tres días hábiles paracomprobar el efectivo solicitado al Responsable del Fondo, quién a su vez entregará el Vale Provisional cancelado.
SOLICITUD DE REPOSICION DE FONDO.
Todas las facturas que amparen una Reposición de Fondo Fijo deberán tener como máximo una antigüedad de 30 días naturales a partir de la fecha de expedición de la factura.
La “Solicitud de Reposición de Fondo Fijo”, se deberá elaborar con...
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