vision ymision de postobon

6.1 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
CONCEPTO ENCUESTA DE CONTROL INTERNO
En la actualidad, como se puede observar en el organigrama, la empresa ha
hecho énfasis en el control interno, ver gerente de control interno, lo que ha
permitido estabilizar y verificar los lineamientos daos en el cuestionario, el cual
no difiere demasiado del periodo anterior, por lo que podemos afirmar que elcontrol interno de la compañía es razonable y puede seguir mejorando.
Se anexa Cuestionario diligenciado.
Evaluación Del Sistema De Control Interno
Hemos evaluado el sistema de control interno de Portagas S.A. E.S.P. con el
fin de observar si el sistema de control interno de la empresa apoya la gestión
empresarial en el logro de sus objetivos y si promueve y garantiza
razonablemente elcumplimiento de los objetivos de control.
La administración tiene la responsabilidad de mantener un control empresarial
efectivo. Nuestro trabajo consistió en observar si es adecuado el grado de
formalidad, estructura, y madurez del sistema de control interno, para lo cual
obtuvimos un entendimiento general del sistema de control interno, realizamos
otros procedimientos de evaluación que estimamosnecesarios según la
resolución.

NOMBRE JEFE DE CONTROL INTERNO
MENDEZ
Teléfono : 6685311
e-mail: gfinanciera@portagas.com.co

NOHORA CECILIA PORTO

CORTE DE EVALUACION: 27/07/2010
OBJETIVO:
Identificar las debilidades y fortalezas del Sistema de Control Interno de la
entidad, establecer su nivel de desarrollo y determinar hacia donde se deben
dirigir las acciones de mejoramiento delsistema.

INSTRUCCIONES DE DILIGENCIAMIENTO:
En razón a que este instrumento debe servir para proponer acciones de
mejoramiento al Sistema de Control Interno de la entidad, la encuesta debe ser
contestada de manera objetiva, manteniendo siempre la coherencia entre las

respuestas que se registren y la situación real observada por el auditor. Lo
anterior, con el propósito de facilitar laidentificación de las acciones de mejora
que pueden ser implementadas y el diseño de las estrategias de fortalecimiento
del Sistema de Control Interno.
Metodología de Respuesta: Las preguntas tienen sólo dos posibles
respuestas: SI ó NO. En algunas preguntas debe usted señalar en cual de
los cinco niveles de desarrollo señalados se encuentra el tema en la
entidad.

ENCUESTA:
Esta encuesta seha preparado con fundamento en las instrucciones impartidas
hasta la fecha por el Departamento Administrativo de la Función Pública, en
desarrollo del Decreto 1599 de 2006 “Por el cual se adopta el Modelo Estándar
de Control Interno para el Estado Colombiano”, especialmente con fundamento
en las preguntas del “Aplicativo para la realización del diagnóstico MECI
1000:2006”. Igualmente, se hanintroducido preguntas adicionales que se
consideran fundamentales para contar con una buena evaluación del Sistema
de Control Interno.

DESARROLLO DE LA ENCUESTA

SUBSISTEMAS, COMPONENTES Y ELEMENTOS DEL SISTEMA DE
CONTROL INTERNO
1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATÉGICO:
1.1. PRIMER COMPONENTE: AMBIENTE DE CONTROL
1.1.1. ACUERDOS, COMPROMISOS O PROTOCOLOS ÉTICOS:
1. ¿Existe un Código odocumento orientador de los Acuerdos, Compromisos o
Protocolos Éticos en la entidad? SI
2. ¿Los empleados conocen los Acuerdos, Compromisos o Protocolos Éticos?
SI
3. ¿Los Acuerdos Éticos operan en las relaciones con los funcionarios y con las
diferentes instancias interesadas tanto internas como externas? SI
Para esta pregunta hay cinco niveles, de los cuales debe escoger
uno:
Nivel 1: Losacuerdos éticos no tienen ninguna aplicación
Nivel 2: Los acuerdos operan esporádicamente, dependen de la
situación

Nivel 3: Los acuerdos operan esporádicamente, dependen del
funcionario
Nivel 4: Los acuerdos operan siempre
Nivel 5: Los acuerdos operan siempre y son ampliamente
difundidos por los funcionarios
1.1.2 DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO:
¿Existen perfiles definidos para cada...