YOcasta

MONOGRAFIA Nº 01
Con los siguientes datos elaborar la contabilidad de la Empresa Yashaira SAC, para el periodo 2011, partiendo desde el Inventario Inicial hasta los Estados Financieros.
1. Dinero en efectivo S/. 16,000.00
2. Cheques a favor de Romanos SAC en caja:
Ch/ 423012 Banco de Crédito S/. 4,000.00
Ch/ 211708 Banco Continental S/. 3,000.00
Ch/342916 Banco Azteca S/. 2,000.00
Ch/ 284909 Banco Interbank S/. 1,200.00
3. Cuentas corrientes
Banco de Crédito M.N. 021-00284847-01 S/. 175,250.00
Banco de Crédito M.N. 001-00262611-01 S/. 100,000.00
Banco Continental M.E. 036-0-213617-00 $ 50,000 T/C 3.205 S/. 160,250.00
4. Factura por Cobrar: Éxtasis SAC RUC 20284904007
F/001-284140 del 15-12-09 Vcto.15-01-11 S/. 25,000.00
F/001-284146 del 20-12-09 Vcto. 20-01-11 S/. 25,000.00
F/001-284150 del 15-12-09 Vcto. 15-03-11 S/. 22,000.00
Factura por Cobrar Superior SAC RUC 20284904008
F/001-284141 del 20-12-09 Vcto. 20-01-11 S/. 40,000.00
F/001-284195 del 25-12-09 Vcto. 25-02-11 S/. 40,000.00
F/001-284197 del 31-12-09 Vcto. 31-03-11 S/. 54,000.005. Letras por cobrar:
Letra 001-07 del 28-11-10 Rímac SAC RUC 20284904009 Vcto. 28-02-11 S/. 151,000.00
Letra 002-07 del 30-11-10 Productores SRL RUC 20105968125 Vcto 31-01-11S/. 121,000.00
6. Existencias
1,000 unidades producto tipo A a S/. 587.00 c/u S/. 587,000.00
1,000 unidades producto tipo B a S/. 637.00 c/u S/. 637,000.00
7. Muebles y Enseres
Valor DepreciaciónLetrero Luminoso Rosante S/. 24,400.00 S/. 15,600.00
10 Escritorios de oficina marrones S/. 5,000.00 S/. 4,000.00
3 Escritorios Gerenciales S/. 15,000.00 S/. 10,050.00
10 Sillas Giratorias S/. 1,500.00 S/. 0.00
3 Sillones giratorios S/. 6,000.00 S/. 0.00
10 mostradores de aluminio S/. 50,000.00 S/. 32,000.00
5 Credenzasmodulares S/. 12,500.00 S/. 0.00
10 Estantes para archivos S/. 10,000.00 S/. 0.00
8. IGV pendiente de pago
Noviembre del 2010 S/. 2,000.00
Diciembre del 2010 S/. 1,800.00
9. Facturas por pagar: Rivera SAC RUC 2028490411
F/002-11729 del 15-12-09 Vcto. 15-01-11 S/. 229,500.00
F/002-11815 del 20-12-09 Vcto. 20-02-11S/. 200,000.00
10. Letras por pagar: Esfactori SAC RUC 20284904012
L/0017 del 30-11-09 Vcto. 31-01-11 S/. 217,200.00
11. Resultados Acumulados
Utilidades 2008 S/. 76,250.00
Utilidades 2009 S/. 100,000.00
Utilidades 2010 S/. 100,000.00
12. Capital Social
Alfaro Valverde Karen 80,000 acciones a un V.N. S/. 10.00 c/u S/. 800,00.00
Pavón Gariza YadiraYashaira 20,000 acciones a un V.N. S/. 10.00 c/u S/. 200,000.00
Vásquez Escobar Ana Lorena 50,000 acciones a un V.N. S/. 10.00 c/u S/. 500,000.00

Operaciones realizadas durante el mes de Enero del 2011
02-Ene Se deposita lo siguiente:
Ch/ 423012 en Cta. Cte. Bco. Crédito M.N. Nº 84847
Ch/ 211708 en Cta. Cte. Bco. Crédito M.N. Nº 2611
Ch/ 342916 y Ch/ 284909 en Cta. Cte. Bco. CréditoM.N. Nº 84847
03-Ene Con Ch/4001 del Banco de Crédito Cta. Nº 84747 se paga el paga el IGV de Noviembre
04-Ene Se gira Ch/5001 del Banco de Crédito Cta. Nº 2611 por S/. 3,000 para la creación de fondo fijo.
05-Ene Se deposita en garantía US $ 1,000 (T/C 3.00) por el alquiler de Stand en la Feria Americana pagando con Ch/6001 del Banco Continental.
06-Ene Se vende 400 unidades del producto TipoA por S/. 1,000 cada una más IGV, al contado según Fact. 001-284500 a El Retablo SAC con RUC 20598654625.
07-Ene Se deposita el importe de la venta en la cuenta corriente del Banco de Crédito M.N. Nº 2611.
08-Ene Se compran 500 unidades del producto Tipo A por S/. 590 cada uno más IGV a Rivera SAC según Fact. 002-11850, pagándose con Ch/4002 del Banco de Crédito.
09-Ene Se transfiere S/....