I. Diagnostico Económico Financiero De Las Empresas Aseguradoras De El Salvador

I. DIAGNOSTICO ECONOMICO FINANCIERO DE LAS EMPRESAS ASEGURADORAS DE EL SALVADOR

1-1- Definición

SEGURO. Es una operación en virtud de la cual, una parte (el asegurado) se hace acreedor, mediante el pago de una remuneración (la prima), de una prestación que habrá de satisfacerle la otra parte (el asegurador) en caso de que se produzca un siniestro.
En resumen el propósito del seguroes compensar un daño eventual. El seguro es sólo un instrumento financiero que ayuda al asegurado de manera económica, el hecho que este asegurado no quiere decir que se encuentre inmune a un siniestro de cualquier tipo, si contará con los recursos para su curación y rehabilitación e, incluso, podría obtener una cantidad de dinero que compensará los días que no pudo trabajar.
La suma asegurada(el dinero que se le entregará al Asegurado, en caso de que ocurra el siniestro) sólo le ayudará para que las consecuencias económicas de esos eventos no le perjudiquen ni a éste, ni a su familia o a otras personas. Después de todo, el seguro es un instrumento financiero.
Su finalidad es la Cobertura de una necesidad económica. De ello resulta el principio que el seguro no puede ser fuente deenriquecimiento o lucro.

Compañía de Seguro:
Sociedad anónima que tiene por objeto exclusivo el giro de los seguros y las actividades que sean afines y complementarias de éste. Se dividen en seguros generales y de vida.

Objetivos de la Empresa Aseguradora:
* El objeto del Seguro es reducir su exposición al riesgo de experimentar grandes pérdidas y garantizar la protección contra siniestroimportante y problemáticos, a cambio de pagos fijos.
* La esencia del seguro estriba en la distribución de los efectos económicos desfavorables de unos riesgos entre los patrimonios individuales que están expuestos en ellos.
* El individuo evita un perjuicio económico contingente mediante un gravamen económico real y soportable.
* En el seguro el individuo realiza un acto psicológico de"previsión" por lo que si se llega a consumarse el riesgo la persona recibirá la "indemnización adecuada".

Clasificación de las Empresas de Seguros
Las Sociedades de Seguros, dependiendo a la rama de la actividad a la que estén dirigidas, se clasifican en:
a. Sociedades de Seguros Generales
Las compañías que operan los ramos de seguros generales pueden servir los seguros de daños,accidentes, enfermedad, médicos-hospitalarios y seguro de vida, las cuales no están autorizadas para ofrecer el seguro para rentas vitalicias.
También pueden realizar operaciones de fianzas, si no tienen como objeto el desarrollo exclusivo de esta actividad.
b. Sociedades de Seguros de Personas
Las compañías dedicadas a la prestación de seguros de personas, proveen servicios de seguros de vida, deaccidentes y de enfermedad, e incluyen el médico hospitalario. Deben su existencia a una disposición de la Ley del Sistema de Ahorro para Pensiones, que establece que deben crearse sociedades de seguros dedicadas exclusivamente a la prestación de seguros de personas, para que sólo ellas puedan ofrecer el seguro para rentas vitalicias.
c. Sociedades de Seguros que realizan operaciones de Fianzas
Enel caso de las que se dediquen a fianzas, denominas afianzadoras, desarrollan únicamente operaciones de afianzamiento. La fianza es definida como un contrato en el cual la afianzadora se compromete a cumplir un compromiso que el afianzado ha fallado.

d. Sociedades de Reaseguro o Reafinanciamiento
Las Sociedades de Seguros que trabajan en reaseguros aceptan riesgos excesivos que con el capitaly reservas de capital no pueden soportar si en un momento determinado se opera una alta siniestralidad. Para protegerse recurren a las operaciones de reaseguro mediante las cuales ellas ceden a otra sociedad parte de las primas que pagan los asegurados. En tal sentido, si la prima fuere de US$1,000.00 la sesión a favor del reasegurador podría ser por ejemplo el 50 % de la prima es decir, US$...