Alimentacion

IDAT
CONTABILIDAD
MONOGRAFIA INTEGRAL DE CONTABILIDAD
NOMBRE……………………………………………………………….
Siempre unidos sac empresa dedicada a la compra y venta de computadoras incicia sus actividades el 01-11-2012 con la suscripción de 40000 acciones con un valor nominal de S/1. cada uno
1.-Juan Pérez suscribió 20000 acciones aportando en efectivo 18000, luego es depositado en Cta. Cte.2.-Pedro Robles suscribió 10000 acciones aportando 5 computadoras para la venta cada uno a s/2000
3.-Maria Zavala suscribió 10000 acciones aportando 4000 en efectivo, muebles de oficina 2500,

Operaciones: Noviembre y Diciembre 2012
12/11 Se reembolsa en efectivo los gastos de constitución, al socio Robles de acuerdo al siguiente detalle: S/
-gastos notariales450 Notaria Burga F/001-23
-honorarios del abogado 400 Recibo No. 001-45
-compra de libros contables 150 Tai loy sac F/003-89
-útiles de oficina 120 Minerva sac F/003-123
-Comprobantes de pago 110 Imprenta Rey sac F/005-568
14/11 Se compra 6 computadoras c/u 2500 a net sac F/001-520, devolución 01 computadora porestar en mal estado N/C 002-774 al contado con Ch/ No.234
17/11 Compra 3 computadoras c/u 2450 Tubnet srl F/004-879, posteriormente la F/ es canjeado con L/ 24 y 25 a 10 y 45 días, El proveedor remite la L/25 al BCP para cobranza
20/11 Se compra software contable $420 Concar srl F/002-886 al contado efectivo tcc 2.90 tcv 3.00
22/11 Se vende 4 computadoras 12800 Berio sacF/001-001 cobrándose 50% efectivo y el saldo canjeado con letra No. 100 y 101 a 30 y 45 días (la LetraNo.101 es remitida al BCP para descuento con interés del 2%)
El 25% de lo cobrado en efectivo es depositado en cta.cte.
23/11 Se cobra en efectivo el saldo pendiente por aportes de los accionistas
24/11 Se recibe préstamo de accionista 22000 y luego es depositado el 20% en cta.cte25/11 Se cancela con ch/ No 235 la F/001-458 por el alquiler de local comercial por S/2400 Cuzco srl
26/11 Se provisiona la F/004-452 por avisos publicitarios en el diario el comercio S/380
27/11 Se provisiona los siguientes recibos:
Nextel 420 Rec. 18-74252 Fecha de Vcto. 28-11-12
Sedapal 120 Rec. 98-1425 Fecha de Vcto. 30-11-12Edelnor 185 Rec. 45-6590 Fecha de Vcto 05-12-12
28/11Provisionar la planilla de empleados de acuerdo al siguiente detalle:
1.-Juan Pérez Gerente general, Fecha de ingreso 01-11-2012
Básico 1200, Asig familiar si, condiciones de trabajo 200 (ONP)
2.-Rita Casas contadora fecha de ingreso 01-11-2012
Básico 900, Movilidadpor asistencia al trabajo 150, (AFP PRIMA)
Horas extras 3 un solo día
29/11 se cancela 50% de la letra No 25 efectivo y por el saldo se acepta la letra No 25R1 a 30 días
29/11 Se compra escritorios de metal para uso del gerente Gral. a Villa srl por S/ 1050 F/001-5263 al contado 50% efectivo, 50% Ch/ No. 236
30/11 Se vende una computadora al Sr. Javier Soto B/V001-001 $1120 al contado efectivo tcc 2.8 tcv 2.9, luego lo cobrado es depositado en cta.cte
30/11 Se vende 2 computadoras 6450 Max srl F/001-002 al crédito, posteriormente nos devuelven 01 PC por estar en mal estado N/C 001-888
30/11 Se cancela las remuneraciones con ch/ No.237
30/11 Se cancela el recibo de Edelnor Rec No. 45-6590
30/11Segun estado de cuenta corriente del BCPno aparece Ch/237,236 y además el banco cobra comisión 13, portes 15 y mantenimiento 25 no registrado en libros
30/11 Provisionar la depreciación de acuerdo a ley, amortización de intangibles, costo de venta , CTS
1/12 Se vende el saldo de PC que se dispone en almacén F/001-003 Bush sac con un margen de ganancia del 45%. Posteriormente la F/ es canjeado con letra No.102 a 15 días (la...