analisis de riesgos de un banco "DEUTSCHE BANK"




Deutsche Bank
Empresa alemana global de banca y servicios financieros.














ÍNDICE
ÍNDICE 1
INTRODUCCIÓN 3
ACERCA DE DEUTSCHE BANK 4
En Chile 5
Historia 5
Misión 6
Visión 6
Nuestra marca 6
Nuestra promesa 6
Excelencia 6
Soluciones relevantes al cliente 6
Responsabilidad  6
Organigrama 7
Datos relevantes: 8
Directorio 9
Gobierno Corporativo 10Principales accionistas 10
NORMATIVA Y REGULACIONES 10
Legislación extranjera 11
Las principales normativas que afectan a Deutsche Bank S.A. 11
ANÁLISIS ESTADOS FINANCIEROS 13
Análisis Horizontal 13
Análisis Vertical 16
Análisis de los cambios en la posición financiera durante el año 2012 17
Análisis de Razones Financieras 18
Índice de Crecimiento 18
Índice de Actividad 18
Índices deEndeudamiento 18
Razón deuda a capital: 18
Razón Patrimonio a Activo Total: 19
Índices de rentabilidad 19
Resultado a Patrimonio (ROE) 19
ANÁLISIS PORTER 19
CADENA DE VALOR 21
Actividades Primarias 22
Actividades de Apoyo 22
Análisis FODA 22
Fortalezas 22
Oportunidades 23
Debilidades 23
Amenazas 23
CONDICIONES EXTERNAS 24
Condiciones macroeconómicas de Chile 24
Participación en elmercado 24
Leyes y regulaciones 25
Responsabilidad Empresarial 26
ANÁLISIS MACRO DE RIESGOS 27
Riesgo de Mercado 27
PRIORIDADES DE LA AUDITORIA 27
ELABORACIÓN DEL MAPA DE RIESGO 29
Probabilidad de que se Materialice el Riesgo: 29
Posible impacto si se materializa el riesgo: 29
ROL Y RAZÓN DE SER DE LA AUDITORIA 29
ANÁLISIS DE RIESGOS DE ÁREAS SUSCEPTIBLES A SER AUDITADAS 30
R1: RIESGO DEMERCADO 30
Mitigación de este riesgo por Deutsche Bank 30
Recomendación de control de la entidad 31
R2: RIESGO DE LIQUIDEZ 31
Mitigación de este riesgo por Deutsche Bank 31
Recomendación de control de la entidad 31
R3: CONFLICTO DE INTERÉS EN EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN* 32
Mitigación de este riesgo por Deutsche Bank 32
Recomendación de control de la entidad 32
R4: RIESGO DE CAMBIOS ENLA ECONOMÍA MUNDIAL 32
Mitigación de este riesgo por Deutsche Bank 32
Recomendación de control de la entidad 33
R5: RIESGO EN LA COMPETENCIA DE LA EMPRESA 33
Mitigación de este riesgo por Deutsche Bank 33
Recomendación de control de la entidad 33
R6: RIESGO OPERACIONAL 33
Mitigación de este riesgo por Deutsche Bank 34
Recomendación de control de la entidad 34
Recomendación de control dela entidad 35
R8: RIESGO EN INCUMPLIMIENTO DE LA LEY 35
Mitigación de este riesgo por Deutsche Bank 35
Recomendación de control de la entidad 35
R9: RIESGO DE CRÉDITO 35
Mitigación de este riesgo por Deutsche Bank 36
Recomendación de control de la entidad 36
MATRIZ DE RIESGO 36
CONCLUSIÓN 38







INTRODUCCIÓN
El presente informe realiza una recopilación de información de lacompañía bancaria Alemana Deutsche Bank, dedicada a la banca y servicios financieros. El objetivo de dicha recopilación es comprender a cabalidad la situación económica actual de la entidad y visualizar las actividades empresariales potencialmente riesgosas las cuales son el objeto de nuestra segunda revisión de auditoría.
Es necesario conocer, y por tanto comprender el desarrollo de nuestro estudio,un análisis de aliados estratégicos desarrollado mediante metodología de las “5 Fuerzas de Porter” donde analizamos tanto el poder de negociación con sus clientes y proveedores, como amenazas de sus nuevos competidores y nuevos productos sin dejar de lado un análisis de la competencia y como enfrenta esta rivalidad.
Es también parte de nuestro estudio el acercamiento a las actividades de laempresa, es decir, el Conocimiento del Negocio mediante la descripción de sus clientes, información de sus Directivos y en general de su estructura organizacional. No obstante, en esta segunda auditoria analizamos los factores de riesgo tanto externos como internos, teniendo en cuenta las fortalezas y oportunidades con que cuenta Deutsche Bank. Es así como una vez conocido el negocio y mediante la...