arcoiris
1. Vende mercancías al contado a Bodegas Monserrat S.A., Gran Contribuyente de Pereira,por valor de $1.584.320 y con un IVA de 16%.
CAUSACIÓN
RC vende a GC. BASE: $1.584.320
IVA: ($1.584.320 X 16%) = $253.491
RETEIVA: ($253.491 X 50%) = $126.746
RETEFUENTE: ($1.584.320 X 3,5%) =$55.451
RETEICA: NO APLICA PORQUE SON DOS CIUDADES DISTINTAS Y LA BASE ES MENOR.
VALOR CAUSADO: (BASE+IVA-RETENCIONES) = $1.655.614
CODIGO
NOMBRE DE LA CUENTA
DEBITO
CRÉDITO
130505
Nacionales $ 1.655.614
135515
Retención en la fuente
$ 55.451
135517
Impuesto a las ventas retenido
$ 126.746
240801
IVA generado en ventas
$ 253.491
4135
Comercioal por mayor y al por menor
$ 1.584.320
SUMAS IGUALES
$ 1.837.811
$ 1.837.811
PAGO
CODIGO
NOMBRE DE LA CUENTA
DEBITO
CRÉDITO
110505
Caja general
$ 1.655.614
130505
Nacionales
$ 1.655.614
SUMAS IGUALES
$ 1.655.614
$ 1.655.614
2. Vende mercancía importada por valor de $891.450, gravada con 20%, a varios clientes personas naturales.CAUSACIÓN
RC vende a RS. BASE: $891.450
IVA: ($891.450 X 20%) = $178.290
RETEIVA: NO APLICA PORQUE SON PERSONAS NATURALES
RETEFUENTE: NO APLICA PORQUE SON PERSONAS NATURALES
RETEICA: NO APLICA PORQUESON PERSONAS NATURALES
VALOR CAUSADO: (BASE+IVA-RETENCIONES) = $1.069.740
CODIGO
NOMBRE DE LA CUENTA
DEBITO
CRÉDITO
130505
Nacionales
$ 1.069.740
240801
IVA generado en ventas
$ 178.290
4135
Comercio al por mayor y al por menor
$ 891.450
SUMAS IGUALES
$ 1.069.740
$ 1.069.740
PAGO
CODIGO
NOMBRE DE LA CUENTA
DEBITO
CRÉDITO
110505
Cajageneral
$ 1.069.740
130505
Nacionales
$ 1.069.740
SUMAS IGUALES
$ 1.069.740
$ 1.069.740
3. Paga servicio telefónico internacional por valor de $483.750, con un IVA de...
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