AUDITORIA HERDOLE S

UNIVERSIDAD CENTRAL DE ECUADOR

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA

AUDITORÍA DE GESTIÓN I


TEMA:
AUDITORIA EMPRESA “HERDOLE S.A.”

INTEGRANTES:

Tufiño Érika
Cárdenas Stephanie

CURSO:
CA 7-6


ÍNDICE

CAPÌTULO I 4
ASPECTOS GENERALES DE LA EMPRESA 4
Objetivos de la Empresa 6
Misión 6
Visión 7
ORGANIGRAMAS 8
Organigrama 8
CAPITULO II 16
AUDITORÍA DEGESTIÓN 17
OBJETIVOS DE LA AUDIORÍA DE GESTIÓN 17
IMPORTANCIA DE LA AUDITORÍA DE GESTIÓN 18
ALCANCE DE AUDITORÍA DE GESTIÓN 19
FASES DE LA AUDITORÍA DE GESTIÓN 21
CONOCIMIENTO PRELIMINAR 22
PLANIFICACIÒN 22
PLANIFICACIÓN PRELIMINAR 24
PLANIFICACIÓN ESPECÍFICA 24
EJECUCIÓN 26
INFORME 27
SEGUIMIENTO 27
PAPELES DE TRABAJO 28
CAPÌTULO III 29
AUDITORIA A LA EMPRESA 29
HERDOLE S.A. 29
ANÁLISIS INTERNO30
MATRIZ FODA 31
PROPUESTA DE AUDITORIA 33
ACEPTACION DE LA OFERTA PROFESIONAL 35
CONTRATO DE AUDITORÍA 36
INFORME DE CONTROL INTERNO 40
ÁREA DE PRODUCCIÓN 42
HALLAZGO 1. 42
HALLAZGO 2: 43
HALLAZGO 3: 44
HALLAZGO 4: 45
INFORME DE AUDITORÍA 47
RESULTADOS OBTENIDOS POR COMPONENTES EXAMINADOS 48
PAPELES DE TRABAJO 49
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 77
Conclusiones: 77
Recomendaciones: 77
BIBLIOGRAFIA79





























“HERDOLE S.A.” es una empresa que presta servicios de fabricación y comercialización de uniformes, se encuentra legalmente representada por el Señor Xavier Herdoiza-Gerente General el cual se encarga de la Administración de la compañía.
Soccer Locker es la marca líder en confección de uniformes deportivos. Confeccionamos con la mas alta calidad,y con telasimportadas uniformes interiores, calentadores,chompas polares, chalecos, hoodies para todos los deportes. Somos representantes exclusivos de la marca alemana Uhlsport líder en ropa y equipamiento para arqueros.

El objetivo de la empresa es dar un buen servicio a precios competitivos para brindar satisfacción del cliente, del trabajador, de la demanda y del medio ambiente.

La empresa HERDOLE S.A. poseesus instalaciones en la ciudad de Quito, se encuentra ubicada en la Calla Whymper y Avenida 6 de Diciembre.


Figura 1.1 Ubicación de la Compañía.

Objetivos de la Empresa

Objetivo general

Dar un buen servicio a precios competitivos para brindar satisfacción del cliente, del trabajador, de la demanda y del medio ambiente.

Objetivos estratégicos

Rutinarios:

Capacitar al personal de maneraintegral para el mejor desempeño en sus actividades.
Promover el trabajo en equipo y el fortalecimiento de los valores organizacionales.
Lograr alianzas estratégicas con los proveedores para poder manejar stock y precios.

Innovadores:
Abarcar mediante el conocimiento y la experiencia la mayor parte del mercado.
Trabajar con el mayor porcentaje de capital propio.
Adquirir equipos y maquinaria deúltima tecnología.

Misión
Ser una empresa de referencia en el sector deportivo, con un crecimiento sostenible, con capacidad para aplicar la experiencia y el conocimiento adquirido y con soluciones que permitan a nuestros clientes alcanzar todo su potencial en el marco de referencia donde actúan.
Visión

Entender las necesidades del mercado, para poder ofrecer soluciones eficaces, flexibles yrentables, que nos permitan reducir costes y maximizar los servicios ofrecidos y el valor de nuestros clientes, mediante:
Un servicio a medida e independiente para cada uno de nuestros clientes.
La calidad de la práctica profesional y la confidencialidad total.
Formación continúa de las habilidades y Recursos Humanos con los que cuenta nuestros clientes.
Resultados mensurables satisfactorios.

Durante lossiguientes 5 años HERDOLE S.A. será una de las principales empresas de referencia en venta de artículos deportivos.

ORGANIGRAMAS
Organigrama


Organigrama Posicional
Organigrama Funcional
La empresa HERDOLE S.A. tiene dividida sus actividades en las siguientes áreas:
Junta General de Accionistas
Gerencia General
Gerencia de Producción y Comercialización
Gerencia Administrativa y Financiera...